В порівнянні з минулим роком до загального та спеціального фондів бюджету міста без урахування трансфертів надійшло доходів на 226 766,5 тис. грн. або на 88,8% більше, у тому числі завдяки фінансовій децентралізації, від якої міський бюджет додатково отримав 102 367,6 тис. грн., а саме за рахунок:

– збільшення нормативу відрахувань ПДФО на 10% – 40 731,3 тис. грн..;

– розширення складу та бази оподаткування місцевих податків і зборів – 3995,0 тис. грн. (транспортний податок – 1737,6 тис. грн., податок на нерухоме майно з нежитлової нерухомості – 2257,4 тис. грн);

– впровадження акцизного податку з роздрібної торгівлі – 51081,3 тис. грн.;

– передачі з державного бюджету до місцевих доходів від сплати державного мита (2969,3 тис. грн) та інших адміністративних послуг (3590,7 тис. грн).

Виконання доходної частини загального фонду бюджету

Доходна частина загального фонду бюджету з трансфертами за звітний період виконана на 98,9% до річного плану (річний план – 1189298,3 тис. грн., фактичні надходження – 1176310,1 тис. грн.) (дані в розрізі платежів наведені в додатку 1 до рішення).

Доходну частину загального фонду бюджету по власним надходженням виконано на 107,5% до річного плану (план – 368505,0 тис.грн., фактично на казначейський рахунок надійшло 396170,9 тис. грн.).

Перевиконання у сумі 27665,9 тис. грн. склалося, в основному, за рахунок надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб (далі – ПДФО), плати за землю, акцизного податку та єдиного податку.

Доходна частина загального фонду міського бюджету на 61,7% формується за рахунок податку з доходів фізичних осіб, значна частина якого сплачується 6 бюджетоутворюючими підприємствами міста: ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод», ПАТ «Енергомашспецсталь», ПАТ «Краматорський завод важкого верстатобудування», ПАТ «Старокраматорський машинобудівний завод», ТОВ «Краматорський феросплавний завод», ТОВ «Краматорськтеплоенерго».

Річний план по ПДФО за звітний період виконано на 106,6% (план – 229289,0 тис.грн., факт – 244387,7 тис. грн.), перевиконання становить 15098,7 тис. грн. В порівнянні з 2014 роком у співставних умовах (60% відрахувань до місцевого бюджету) надходження по ПДФО збільшились на 55 903,8 тис. грн. Основними причинами збільшення надходжень податку є додаткові відрахування коштів від підприємств, які перереєструвались з окупованих територій, а також виплата дивідендів ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод» (незважаючи на те, що питома вага ПДФО від ПАТ «НКМЗ» в загальній сумі цього податку знизилась на 7,8% порівняно з минулим роком (з 39,2% до 31,4%).

По бюджетоутворюючим підприємствам міста порівняно з відповідним періодом минулого року та в співставних умовах спостерігається збільшення надходжень ПДФО, а саме на:

– ПАТ «НКМЗ» – на 2800,1 тис.грн. або на 3,8% за рахунок росту дивідендів. При цьому спостерігається зниження ФОП на 3,1% та зменшення середньооблікової чисельності працівників на 1018 чол.;

– ТОВ «СКМЗ» – на 772,1 тис.грн. або на 28,5% у зв’язку з збільшенням ФОП на 16,7% за рахунок збільшення середньої зарплати на 23,2%;

– ТОВ «КФЗ» – на 829,6 тис.грн. або на 18,9% у зв’язку з збільшенням ФОП на 19,2% та середньооблікової чисельності працівників на 37 чол.;

– ТОВ «Краматорсктеплоенерго» – на 480,7 тис.грн. або на 15,9% у зв’язку з збільшенням ФОП на 15,6% та середньооблікової чисельності працівників на 38 чол.

Річний план по місцевих податках і зборах затверджено в сумі 78740,2 тис.грн. Питома вага в 2015 році цих податків в загальному фонді бюджету складає 21,4% ( у 2014 році -0,6%) у зв’язку зі зміною складу місцевих податків. Фактично надходження до міського бюджету за 2015 рік становили 85187,7 тис. грн., або 108,2% до річних призначень, а саме:

1) податку на майно – 56109,3 тис.грн. або 103,6 % до річного плану, у т.ч.:

– податку на нерухоме майно – 2337,9 тис.грн. або 174,2% до річного плану за рахунок переплати юридичних осіб з об’єктів нежитлової нерухомості;

– плати за землю – 52033,8 тис. грн., або 101,4% ( план – 51328,8 тис.грн.). Порівняно з минулим роком надійшло плати за землю на 7292,2 тис. грн. або на 16,3% більше за рахунок коефіцієнту індексації нормативної грошової оцінки земель, який збільшився з січня 2015 року майже на 25%. При цьому станом на 01.01.2016 має місце заборгованість до місцевого бюджету по платі за землю ТОВ «КФЗ» у сумі 17327,9 тис.грн. за минулі та поточний роки;

– транспортного податку – 1737,6 тис.грн. або 115,8% до річного плану (план – 1500,0 тис.грн.);

2) єдиного податку – 29175,2 тис.грн. або 118,9% до річного плану (план – 24542,0 тис.грн.). Порівняно з 2014 роком надходження по цьому податку збільшились на 6340,9 тис. грн. або на 27,8 %, в основному за рахунок надходжень єдиного податку від платників 3 групи, які сплачують відповідний відсоток податку з загального обсягу доходів;

3) туристичного збору – 35,9 тис.грн. або 133% до річного плану (план – 27,0 тис.грн.).

Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 2015 рік становили 51081,3 тис.грн. Виконання річного плану склало 110,3% (план – 46300,0 тис.грн.). Питома вага цього податку у загальному фонді міського бюджету складає 12,6 %. План перевиконано за рахунок росту обсягів продажу у зв’язку зі збільшенням переселенців з окупованих територій.

План надходжень по іншим доходам (податковим та неподатковим), які займають 3,8% у загальному фонді міського бюджету, виконано на 109,4% до річного плану (план на рік – 14175,8 тис.грн., фактично надійшло 15514,2 тис.грн.). Найбільші надходження від:

– орендної плати за користування майном, що перебуває в комунальній власності, надійшло 3316,2 тис.грн. або 104,9% до річного плану. Перевиконання виникло у зв’язку з погашенням заборгованості ПАТ «Укртелеком» за 2014 рік згідно з договором оренди комунального майна та зростанням індексу інфляції. Порівняно з відповідним періодом минулого року надійшло орендної плати на 876,7 тис.грн. або на 35,9% більше;

– державного мита надійшло 3755,2 тис.грн. або 108,2% до річного плану. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження по держмиту збільшилися на 2969,5 тис.грн. або у 4,8 рази у зв’язку з тим, що починаючи з лютого 2015 року згідно з внесеними змінами у Бюджетний кодекс державне мито зараховується до бюджетів місцевого самоврядування за місцем вчинення дій та видачі документів;

– екологічного податку – 1662,1 тис.грн. або 101,7% до річного плану. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження по цьому збору зменшились на 432,7 тис.грн. або на 20,6% у зв’язку зі зменшенням викидів забруднюючих речовин ТОВ «Краматорсктеплоенерго».

Виконання доходної частини спеціального фонду бюджету

Планове завдання по спеціальному фонду на 2015 рік міського бюджету затверджено в сумі 17133,5 тис. грн. Станом на 01.01.2016 до спецфонду зведеного бюджету надійшло 86103,5 тис. грн., що на 38484,2 тис. грн. або у 1,8 рази більше, ніж за минулий рік.

Бюджет розвитку на 2015 рік заплановано у сумі 1343,1 тис. грн. Фактично надійшло 2123,1 тис.грн., що складає 158,1% до річного плану , у т.ч.:

– кошти від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності – 1296,2 тис.грн. від продажу 14 об’єктів, які перебували в оренді;

– кошти від продажу землі – 815,1 тис.грн. План надходжень до річного плану виконано на 260,2% (річний план – 313,2 тис.грн.). У порівнянні з 2014 роком надходження по даному коду зменшилися на 716,0 тис.грн. або на 46,8% в зв’язку зі зменшенням кількості та площі земельних ділянок несільськогосподарського призначення, які підлягають продажу;

– кошти від пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 11,8 тис. грн.

У звітному періоді бюджетними установами отримано власних надходжень 83113,2 тис.грн. при річному плані 14936,4тис. грн. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 64220,8 тис. грн. або в 4,4 рази за рахунок безкоштовно отриманого медичного обладнання, медикаментів та виробів медичного призначення.

Планове завдання по надходженням коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на 2015 рік виконано на 100 % при плані 844,0 тис. грн. сплачено 844,1 тис. грн.

Трансферти загального та спеціального фондів

За 2015 рік отримано трансфертів на суму 820241,2 тис.грн. або 91,2% до річного плану (річний план – 899172,7 тис.грн.).

Недоотримання трансфертів в сумі 78931,5 тис.грн. по субвенціям з державного, обласного бюджетів та бюджетів інших міст, пояснюється недофінансуванням грошовими коштами на відшкодування видатків на надання пільг по житлово-комунальному господарсту, не проведенням централізованих розрахунків, не відкоригованими планами по субвенціям на утримання прийомних сімей та на придбання твердого побутового палива, недофінансуванням компенсації за пільговий проїзд в міському транспорті та недоотриманням коштів на відшкодування видатків на лікування громадян інших міст.

Видатки міського бюджету за 2015 рік

За рахунок міського бюджету утримується 123 установи та надається фінансова підтримка 6 установам, а саме: дитячо – юнацькій спортивній школі, підпорядкованій ПАТ «Енергомашспецсталь», КП «Об’єднання парків культури та відпочинку», КО «Краматорський міський фонд підтримки підприємництва» та 3 підприємствам засобів масової інформації.

Загальний фонд

Видаткову частину загального фонду міського бюджету за 2015 рік виконано у сумі 992369,3 тис. грн., що складає 122,9 % до затвердженого річного плану (807335,4 грн.) та 96,4 % до уточненого річного плану (1029001,3 тис. грн.). У порівнянні з 2014 роком касові видатки міського бюджету збільшились на 344601,5 тис. грн. або на 53,2%.

З них 73,2 % (726728,1 тис. грн.) склали видатки за рахунок субвенцій з державного бюджету на освіту, охорону здоров’я та соціальний захист населення, на погашення заборгованості з різниці в тарифах, на проведення виборів; з обласного бюджету – на надання пільг на оплату житлово – комунальних послуг інвалідам 1 та 2 групи по зору та на оздоровлення дітей у КП «Перлина Донеччини»; субвенції з міста Львів для здійснення заходів, пов’язаних з ліквідацією наслідків надзвичайної ситуації, що склалася у місті Краматорську, та надання допомоги постраждалим і сім’ям загиблих.

У 2015 році касові видатки загального фонду міського бюджету (графік 4) спрямовувались на:

– утримання установ та здійснення заходів у соціально-культурній сфері – 852258,5 тис. грн., або 85,9 %;

– утримання житлово-комунального господарства – 59634,0 тис. грн. або 6,0 %,

– органи місцевого самоврядування – 30258,6 тис. грн. або 3,0 %;

– інші видатки загального фонду – 50218,2 тис. грн., що складає 5,1 % від загального обсягу видатків.

Видатки соціально – культурної сфери міста у 2015 році (графік 4а) розподілились наступним чином: на освіту – 253075,4 тис. грн., охорону здоров’я – 196010,9 тис. грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 367582,8 тис. грн., культуру – 31122,9 тис. грн., фізичну культуру і спорт – 4466,5 тис. грн.

В структурі видатків загального фонду (графік5) 87,8 % (871705,6 тис. грн.) займають захищені статті, в т.ч.: видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 390951,6 тис. грн.; на енергоносії – 60828,9 тис. грн.; на медикаменти – 27217,0 тис. грн.; на продукти харчування -16818,0 тис. грн.; інші виплати населенню (надання пільг.

та субсидій, стипендій, пільгові рецепти тощо) – 363287,5 тис. грн., трансферти органам державного управління інших рівнів – 12602,6 тис. грн., а 12,2 %, або 120663,7 тис. грн. склали видатки на утримання бюджетних установ, виконання міських програм, трансферти комунальним підприємствам на виконання поточного ремонту та утримання об’єктів благоустрою, погашення заборгованості з різниці в тарифах.

За рахунок коштів загального фонду у 2015 році було профінансовано більше 20 місцевих програм, в т.ч. по галузях соціально – культурної сфери. Наприклад, по програмі «Освіта Краматорська на 2012 – 2016 рр. виконання склало 287,0 тис. грн., по програмі протидії захворюванню на туберкульоз – 548,6 тис.грн., по програмі профілактики ВІЛ – СНІДу – 291,9 тис.грн., по програмах у галузі соціального захисту населення – 2615,7 тис. грн. тощо.

Станом на 01.01.2016 по загальному фонду склалась кредиторська заборгованість у сумі 82659,7 тис. грн. по виплатам, що проводяться за рахунок субвенції з державного бюджету.

Станом на 01.01.2016 по міському бюджету має місце внутрішній борг по середньостроковій позиці, отриманій з Єдиного казначейського рахунку у сумі 17523,2 тис. грн., в т.ч.: за 2010 рік – 3440,6 тис. грн., за 2012 рік – 5555,2 тис. грн., за 2013 рік – 8527,4 тис. грн., та по кредиту між Краматорською міською радою і Північною екологічною фінансовою корпорацією (НЕФКО) щодо реалізації інвестиційного проекту « Підвищення енергоефективності в будівлях навчальних закладів м. Краматорська» – 4892,0 тис.грн. за курсом НБУ на 01.01.2016 року.

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду міського бюджету склали 248510,0 тис. грн., що становить 85,7 % від уточненого річного плану (290047,4 тис. грн.).

У порівнянні з 2014 роком касове виконання спеціального фонду (без субвенцій з інших рівнів бюджетів) збільшилось на 151661,6 тис. грн., або у 2,6 рази.

Із зазначеного обсягу видатків 45,4 % або 112859,7 тис. грн. склали видатки бюджету розвитку. В порівнянні з минулим роком обсяг бюджету розвитку значно зріс – на 90700,6 тис. грн., або у 5 разів (в т.ч. по галузях соціально – культурної сфери – майже у 9 разів, по житлово – комунальній сфері – в 4 рази). Додатковому виділенню коштів сприяло проведення фінансової децентралізації, в результаті якої бюджет додатково отримав 102367,6 тис.грн., що дало змогу передбачити в бюджеті розвитку видатки на співфінансування з міського бюджету до інвестиційних проектів за рахунок коштів Державного фонду регіонального розвитку в сумі 4174,7 тис. грн. та 10 – 20 % спів фінансування до грантів Євросоюзу в сумі 9190,3 тис.грн., на розробку проектно – кошторисної документації на термомодернізацію житлових будинків, закладів освіти та охорони здоров ‘я для залучення коштів інвесторів у 2016 році– 4317,3 тис. грн. Крім того, кошти бюджету розвитку були використані на:

– капремонти, реконструкція з розробкою проектно – кошторисної документації по закладах освіти, придбання комп’ютерної техніки та технологічного обладнання для дитячих садків – 17901,7 тис. грн.;

– капремонти та реконструкція приміщень закладів охорони здоров’я та придбання медичного обладнання – 10528,2 тис. грн.;

– капремонти житлового фонду, нежитлових приміщень, пожежних гідрантів, інших об’єктів благоустрою, розробка проектно – кошторисної документації, реконструкція комунальних об’єктів – 42682,3 тис. грн.;

– розробку проектно – кошторисної документації по будівництву дитячих майданчиків– 90,0 тис. грн.;

– поповнення бібліотечного фонду, кап. ремонт приміщень бібліотек, придбання охоронної сигналізації та комп’ютерної техніки та розробка робочих проектів по реконструкції парків культури та відпочинку і будівництву скейтдрому – 2489,8 тис.грн.;

– капітальний ремонт приміщень закладів відділу молоді та спорту та придбання комп’ютерної техніки – 1924,4 тис. грн.;

– капітальний ремонт контактної мережі тролейбусів, трамваїв, колісних пар трамваїв та трамвайної колії – 3935,5 тис. грн.;

– розробку містобудівної документації – Генерального плану міста – 338,0 тис. грн.;

– внески в статутні фонди комунальних підприємств – 1722,7 тис. грн.;

– проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок відповідно до ст. 128 Земельного кодексу України – 4,0 тис. грн.;

– придбання основних засобів, кап. ремонт та будівництво приміщень та адмінбудівель закладів соціально – культурної сфери міста – 3456,8 тис.грн.;

– погашення кредиторської заборгованості 2014 року у сумі 10104,0 тис. грн.

Ще 20,8 % від загальної суми виконання спеціального фонду, або 51669,1 тис. грн. скали видатки за рахунок трансфертів з інших рівнів, в т.ч. за рахунок субвенцій з державного бюджету на освіту, на погашення різниці в тарифах (КПП «Краматорський водоканал»); з обласного бюджету на озеленення міста, а саме реконструкція парків культури та відпочинку ім. Пушкіна, та ім. Леніна з розробкою проектно-кошторисної та за рахунок додаткової дотації з обласного бюджету на кап. ремонт нежитлового приміщення для розміщення структурних підрозділів обласної державної адміністрації; на відновлення (кап. ремонт доріг) інфраструктури у Донецькій та Луганській областях (крім того, проведено видатків на суму 233,9 тис. грн. за рахунок залишку коштів територіального дорожнього фонду станом на 01.01.2015року).

Станом на 01.01.2016 в рамках Програми природоохоронних заходів за рахунок залишку коштів міського фонду охорони навколишнього природного середовища проведені видатки на загальну суму 1053,8 тис. грн., або 0,4 %, які направлені на погашення кредиторської заборгованості по капітальному ремонту зелених насаджень, по будівництву системи водовідведення на 1 відділенні радгоспу Ясногоровський та розробку проектно- кошторисної документації по реконструкції системи знезараження питної води та мереж водовідведення з прокладанням трубопроводів методом горизонтального спрямованого буріння; реконструкцію системи відводу димових газів із встановленням обладнання очистки відпрацьованих димових газів “Циклон” у котельні по вул. Свободи, 4, придбання контейнерів для збору ТПВ; розробку проектно-кошторисної документації на реконструкцію виробничого об”єкту на полігоні ТПВ для установки термічних утилізаторів біологічних та медичних відходів, проведення заходів із пропаганди охорони навколишнього природного середовища, утримання зелених насаджень.

У 2015 році за рахунок залишку коштів міського фонду охорони навколишнього природного середовища надано субвенцію Біленьківській селищній раді на придбання контейнерів для збору ТПВ у сумі 49,5 тис. грн.

За рахунок гранту Євросоюзу на реалізацію проекту «Забезпечення житловими умовами найбільш вразливих внутрішньопереміщених осіб та жителів м. Краматорська, які опинились під впливом конфлікту в Україні» оплачені послуги технічного персоналу в сумі 128,3 тис. грн.

Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ, становлять 82515,7 тис. грн. (в т.ч. за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами – 13561,9 тис.грн., коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень – 68953,8 тис.грн.), що становить 33,2 % від загального обсягу видатків спеціального фонду.

Значний обсяг останніх склався загалом за рахунок отриманих централізованих поставок лікарських засобів та виробів медичного призначення закладами охорони здоров’я (50974.7тис.грн.), отриманого гранту від Північної екологічної фінансової корпораціїї (НЕФКО) щодо реалізації інвестиційного проекту « Підвищення енергоефективності в будівлях охорони здоровя» – на капітальний ремонт будівлі стаціонару в ДТМО (1293,4тисгрн.) та встановлення теплових насосів в КМУ «Міська лікарня №3» (1572,0тис.грн.); гранту від Консульства Федеративної республіки Німеччини на проект «Покращення умов функціонування дитячої поліклініки м. Краматорськ» (матеріали для ремонту 8 туалетних кімнат,сантехніка, склопакети та ін..будівельні матеріали – 195,0тис.грн.); матеріальних цінностей отриманих від піклувальної ради дошкільних закладів освіти ( 602.4тис.грн) та від батьків учнів загальноосвітніх шкіл (452.1тис.грн.), отриманих з державного бюджету підручників для учнів 3,6 класів за договірними зобов’язаннями 2014р. (697.9тис.грн), отриманого спортивного інвентарю та літератури від «Unicef Edukational Kit» (167.6тис.грн), громадською організацією « Наш Край» встановлено в закладах освіти ігрові та спортивні майданчики (606,6тис.грн.); отриманої Центром соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді гуманітарної допомоги для переселенців із зони АТО у вигляді продуктових наборів та речей першої необхідності (269,5тис.грн.), отриманих відділом молоді та спорту путівок для оздоровлення дітей та молоді з обласного Управління (575,6тис.грн.) та громадської організації « Наш Край» (82,8тис.грн.) та інші .

Станом на 01.01.2016 кредиторська заборгованість відсутня.

Рішення виконкому № 55 вiд 19.02.2014 “Про врахування у складі міського бюджету субвенції з обласного бюджету на реалізацію проектів місцевого розвитку”.

Рішення виконкому № 57 вiд 19.02.2014 “Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію”.

Рішення виконкому № 110 вiд 05.03.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 31.01.2014 №35/VІ-03 «Про міський бюджет на 2014 рік»” .

Рішення виконкому № 137 вiд 19.03.2014 “Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти” .

Рішення виконкому № 149 вiд 19.03.2014 “Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по відділу охорони здоров’я” .

Рішення виконкому № 198 вiд 16.04.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI -03 «Про міський бюджет на 2014 рік»” .

Рішення виконкому № 199 вiд 16.04.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік, по відділу охорони здоров’я” .

Рішення виконкому № 241 вiд 07.05.2014 “Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету” .

Рішення виконкому № 338 вiд 18.06.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік по відділу молоді та спорту” .

Рішення виконкому № 343 вiд 18.06.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про вне-сення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VІ-03 «Про міський бюджет на 2014 рік»” .

Рішення виконкому № 379 вiд 06.08.2014 “Про розподіл планових призначень” .

Рішення виконкому № 460 вiд 01.10.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік, по відділу охорони здоров’я” .

Рішення виконкому № 464 вiд 01.10.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VІ-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» ” .

Рішення виконкому № 501 вiд 15.10.2014 “Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету” .

Рішення виконкому № 514 вiд 17.10.2014 “Про перерозподіл планових призначень субвенції з Державного бюджету на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян” .

Рішення виконкому № 515 вiд 17.10.2014 “Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету” .

Рішення виконкому № 518 вiд 05.11.2014 “Про перерозподіл планових призначень загального фонду міського бюджету” .

Рішення виконкому № 525 вiд 05.11.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік по відділу молоді та спорту” .

Рішення виконкому № 526 вiд 05.11.2014 “Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з державного бюджету ” .

Рішення виконкому № 527 вiд 05.11.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» (зі змінами та доповненнями)» ” .

Рішення виконкому № 531 вiд 05.11.2014 “Про перерозподіл планових призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік по управлінню житлового та комунального господарства” .

Рішення виконкому № 542 вiд 05.11.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік, по відділу охорони здоров’я” .

Рішення виконкому № 543 вiд 05.11.2014 “Про перерозподіл коштів загального фонду управління праці та соціа-льного захисту населення” .

Рішення виконкому № 601 вiд 03.12.2014 “Про перерозподіл планових призначень загального фонду міського бюджету” .

Рішення виконкому № 611 вiд 03.12.2014 “Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VІ-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» (зі змінами та доповненнями)»” .

Рішення виконкому № 612 вiд 03.12.2014 “Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з державного бюджету ” .

Рішення виконкому № 623 вiд 03.12.2014 “Про перерозподіл коштів субвенції з державного бюджету” .

Рішення виконкому № 624 вiд 03.12.2014 “Про перерозподіл коштів загального фонду управління праці та соціального захисту населення” .

Рішення виконкому № 642 вiд 12.12.2014 “Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з державного бюджету” .

Рішення виконкому № 644 вiд 17.12.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік по відділу молоді та спорту” .

Рішення виконкому № 646 вiд 17.12.2014 “Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти” .

Рішення виконкому № 666 вiд 17.12.2014 “Про врахуванні у складі міського бюджету трансфертів з державного бюджету” .

Рішення виконкому № 667 вiд 17.12.2014 “Про врахування у складі міського бюджету субвенції з бюджету м. Дзержинськ та додаткової дотації з обласного бюджету” .

Рішення виконкому № 668 вiд 17.12.2014 “Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2014 рік” .

Рішення міської ради № 37/VI-82 вiд 22.04.2014 “Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік»” .

Рішення міської ради № 40/VI-171 вiд 31.07.2014 “Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік»” .

Рішення міської ради № 41/VI-181 вiд 10.09.2014 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік».”

Рішення міської ради № 42/VI-207 вiд 10.10.2014 “Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік».”

Рішення міської ради № 43/VI-236 вiд 12.11.2014 “Про внесення змін до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» (зі змінами та доповненнями).”

Рішення міської ради № 44/VI-264 вiд 10.12.2014 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» (зі змінами та доповненнями).”

Рішення міської ради № 44/VI-303 вiд 24.12.2014 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 31.01.2014 № 35/VI-03 «Про міський бюджет на 2014 рік» (зі змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 41/VI-180 вiд 10.09.2014 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перше півріччя 2014 року.”.

Рішення міської ради № 44/VI-263 вiд 10.12.2014 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 9 місяців 2014 року”

Рішення міської ради № 47/VI-33 вiд 12.03.2015 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 2014 рік”

Довідка

про виконання міського бюджету

за 2014 рік

Доходи міського бюджету за 2014 рік

За звітний період на казначейський рахунок міського бюджету надійшло 810626,0 тис. грн. при уточненому річному плані 741345,6 тис.грн. З цієї суми надходжень:

– 207888,5 тис.грн. або 25,6 % – власні та закріплені податки, збори та платежі,

– 555118,1 тис. грн. або 68,5 % – міжбюджетні трансферти,

– 47619,4 тис.грн. або 5,9 % – надходження спеціального фонду.

Виконання доходної частини загального фонду бюджету

Доходна частина загального фонду бюджету з трансфертами за звітний період виконана на 94,3% до плану 2014 року (річний план – 694682,2 тис. грн., факт надходження – 654964,3 тис. грн.) (дані в розрізі платежів наведені в додатку 1 до рішення).

У порівнянні з минулим роком за 2014 рік надійшло доходів до загального фонду міського бюджету в цілому на 33359,4 тис.грн. більше, або на 5,4% в т.ч.:

– по міжбюджетним трансфертам збільшились на 33725,7 тис. грн.

– по власним та закріпленим податковим надходженням зменшились на 366,3 тис. грн.

Доходну частину загального фонду бюджету по власним надходженням виконано на 102,9% до річного плану (при річному плані – 202019,5 тис.грн. фактично на казначейський рахунок надійшло 207888,5 тис. грн.)

Перевиконання у сумі 5869,0 тис. грн. склалося за рахунок надходження податку з доходів фізичних осіб.

Доходна частина загального фонду міського бюджету на 75,6% формується за рахунок податку з доходів фізичних осіб (далі – ПДФО), більше половини якого сплачується 6 бюджетоутворюючими підприємствами міста: ПАТ «НКМЗ», ПАТ «ЕМСС», ПАТ «КЗВВ», ПАТ «СКМЗ», ТОВ «Краматорськтеплоенерго», УМГ «Донбастрансгаз».

План цього податку виконано на 104,8 %. (річний план – 149891,0 тис.грн., фактичні надходження до міського бюджету – 157069,9 тис. грн.). Перевиконання – 7178,9 тис. грн. Якщо порівнювати з відповідним періодом минулого року, цього податку надійшло на 5854,8 тис. грн. більше або на 3,9 %, за рахунок виплати бонусів ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод» та додаткових надходжень ПДФО від підприємств з окупованих територій, які зареєструвались у м. Краматорську.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року по бюджетоутворюючим підприємствам міста спостерігається зростання ФОП:

– ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод» – ФОП збільшився на 10,5% за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на 1014,4 грн. або на 21,1% (5822 грн.), незважаючи на зниження середньооблікової чисельності працівників на 1042 чол.;

– ПАТ «Енергомашспецсталь» – ФОП збільшився на 5,9% за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на 1130,9 грн. або на 21,5% (6391 грн.) також при зниженні середньооблікової чисельності працівників на 321 чол.;

– ТОВ «Краматорський феросплавний завод» – ФОП збільшився на 81,9% у зв’язку з збільшенням середньооблікової чисельності працівників на 425 чол. з причин поновлення виробництва та за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на 388 грн. або на 11,2% (3852 грн.).

Зберігається заборгованість по виплаті заробітної плати по місту без додатково перереєстрованих підприємств з окупованих територій, яка станом на 01.01.2015 року склала 2036,1 тис.грн. і в порівнянні з початком року (1377,8 тис.грн.) збільшилась на 658,3 тис.грн. або в 1,5 рази.

Другий по значимості платіж у структурі доходів бюджету – плата за землю (21,5%).

За 2014 рік до бюджету міста мобілізовано плати за землю у сумі 44741,6 тис. грн. Виконання річного плану складає 96,7% ( річний план – 46249,1 тис.грн.). Порівняно з минулим роком надійшло податку на 4252,3 тис. грн. або на 8,7% менше. Це зменшення зумовлено несплатою поточних платежів підприємствами міста та іногородніми підприємствами, які знаходяться на окупованих територіях (Донецьк, Макіївка, Єнакієво тощо) та мають земельні ділянки на території міста Краматорська.

ТОВ «КФЗ» є одним з значних платників цього податку ( щомісячна сума по орендній платі за землю складає 756,0 тис.грн.) і має заборгованість станом на 01.01.2015 у сумі 7817,7 тис.грн. через складне фінансове положення та відсутність сировини.

Щодо місцевих податків і зборів , то за звітний період до міського бюджету надійшло 1247,5 тис. грн., або 100,3% до річного плану, в тому числі:

– туристичного збору – 25,3 тис. грн.,

– збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – 1222,2 тис. грн.

Порівняно з минулим роком місцевих податків і зборів надійшло на 99,8 тис. грн. або на 7,4% менше за рахунок зменшення кількості платників збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності.

План надходжень по іншим доходам (податковим та неподатковим), які займають 2,9% у загальному обсязі надходжень, виконано. Фактично надійшло 4829,5 тис.грн. або 104,2% до річного плану ( план на рік – 4635,2 тис.грн.)., в тому числі:

– від інших надходжень, більша частина яких складає плата за розміщення зовнішньої реклами – 1115,7 тис.грн. або 107,7%;

– державного мита – 785,7 тис.грн. або 119,1%.

По офіційним трансфертам при річному плані – 492662,7 тис.грн. містом отримано 447075,8 тис.грн. або 90,7% до річного плану. Недоотримано трансфертів 45586,9 тис.грн.,

в тому числі:

– по субвенціям з державного бюджету на соціальний захист – 33121,7 тис.грн., що частково пояснюється непроведенням клірингових розрахунків по пільгам та субсидіям по управлінню газифікації та газопостачання за минулий та поточний роки, завищенням планів по субвенціям по виплаті допомоги сім’ям з дітьми.

Виконання доходної частини спеціального фонду бюджету

Доходну частину спеціального фонду бюджету з трансфертами за звітний період виконано на 92,1% до річного плану (річний план – 169058,2 тис.грн., факт надходження – 155661,7 тис. грн.).

При річному плані субвенцій з державного бюджету у сумі 124938 тис.грн. до спеціального фонду фактично надійшло 108042,3 тис. грн. або 86,5%, в т.ч.:

– субвенція на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг – 2618,5 тис. грн.;

– субвенція на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію – 105423,8 тис. грн.

Спеціальний фонд міського бюджету на 2014 рік без урахування трансфертів затверджений у сумі 44120,2 тис.грн. Станом на 01.01.2015 надійшло 47619,4 тис.грн. або 107,9 % до річного плану.

Основними джерелами спеціального фонду є єдиний податок та власні надходження бюджетних установ, питома вага яких 44,6 % і 33,9 % у планових призначеннях на 2014 рік.

План надходжень по єдиному податку, який належить до бюджету розвитку, виконано на 116,0 % до річного плану (річний план – 19683,9 тис.грн., фактично надійшло 22834,3 тис. грн.). Порівняно з минулим роком надходження по цьому податку збільшились на 3073,3 тис. грн. або на 15,6 % в основному за рахунок зміни ставок у зв’язку з ростом мінімальної зарплати за збільшення надходжень платників єдиного податку 3 та 6 груп.

У звітному періоді бюджетними установами отримано власних надходжень 18892,4 тис.грн. при річному плані 14968,1тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом 2013 року надходження зменшились на 4468,2 тис. грн. або на 19,1% в основному за рахунок зменшення надання послуг медичними установами по зубопротезуванню та медогляду та зменшення благодійних внесків, грантів та дарунків,отриманих бюджетними установами.

Надходження екологічного податку виконані на 110,8% до річного плану, що складає 2094,4 тис. грн.

По деяким джерелам спеціального фонду спостерігається значне недовиконання:

– по збору за першу реєстрацію транспортного засобу ( фактичне виконання – 129,8 тис.грн., 31,9% до річного плану) у зв’язку зі зменшенням обсягу продажу автомобілів;

– по коштам від продажу землі ( фактичне виконання – 1531,1 тис.грн., 24,4 % до річного плану ) у зв’язку з непроведенням операції запланованої купівлі-продажу землі по ТОВ «Краматорський феросплавний завод».

Видатки міського бюджету за 2014 рік

Загальний фонд

Видаткову частину загального фонду міського бюджету за 2014 рік виконано у сумі 647767,8 тис. грн. або на 95,2 % до затвердженого річного плану (680497,7 тис. грн.) та на 94,5 % до уточненого річного плану (685223,0 тис. грн.). У порівнянні з 2013 роком касові видатки міського бюджету збільшились на 16578,7 тис. грн. або на 2,6%.

З них 38,5 % (249279,9 тис. грн.) склали видатки за рахунок цільових субвенцій з державного та обласного бюджетів на соціальний захист.

У 2014 році касові видатки загального фонду міського бюджету спрямовувались на:

– утримання установ та здійснення заходів у соціально-культурній сфері – 585185,4 тис. грн., або 90,3%;

– утримання житлово-комунального господарства – 9415,9 тис. грн. або 1,5 %,

– органи місцевого самоврядування – 21917,9 тис. грн. або 3,4 %;

– інші видатки загального фонду склали 31248,6 тис. грн., що складає 4,8 % від загального обсягу видатків.

За рахунок коштів міського бюджету фінансується 34 програми. Це програми в галузі «Освіта», «Охорона здоров’я», «Соціальний захист» тощо. Наприклад, у 2014 році виконання по програмі «Профілактики ВІЛ-інфекції , допомоги та лікування ВІЛ-інфікованих і хворих на СНІД у місті на 2014-2018 р.р.» склало 234,26 тис. грн., по програмі «Протидії захворюванню на туберкульоз у м. Краматорськ на 2013-2016 р.р.» – 284,358 тис. грн., по заходах щодо виконання у м. Краматорську загальнодержавної програми боротьби з онкологічними захворюваннями на період до 2016 року – 129,4 тис. грн., по видатках на пільгове забезпечення слуховими апаратами, безкоштовне харчування для дітей до 2-х років з малозабезпечених сімей, пільгове забезпечення медикаментами пільгових категорій населення при амбулаторному лікуванні в поліклініках, забезпечення пільгової категорії населення засобами технічної реабілітації – 1328,641 тис. грн.

Видатки соціально – культурної сфери міста за 2014 рік розподілились наступним чином: на освіту – 192640,3 тис. грн., охорону здоров’я – 137062,3 тис. грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 228719,9 тис. грн., культуру – 23365,6 тис. грн., фізичну культуру і спорт – 3397,3 тис. грн.

На графіку 5 представлено структуру видатків загального фонду, в якій 92,9 % (601635,3 тис. грн.) займають захищені статті, а саме: видатки на заробітну плату з нарахуваннями склали 305540,5 тис. грн.; на енергоносії – 49570,9 тис. грн.; на медикаменти – 7103,8 тис. грн.; на продукти харчування -11847,4 тис. грн.; інші виплати населенню (надання пільг та субсидій, стипендій, пільгові рецепти тощо) – 225467,3 тис. грн.; на дотацію вирівнювання селищним радам – 2105,4 тис. грн.

Крім того, надані трансферти комунальним підприємствам (фінансова підтримка на заробітну плату, на виконання поточного ремонту та утримання об’єктів благоустрою тощо) у сумі 39154,7 тис. грн. або 6,1 % до загального обсягу видатків; інші видатки (на утримання бюджетних установ, виконання програм) склали 6977,8 тис грн., або 1,0 % до загальної суми виконання загального фонду.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету на 01.01.2015 року складає 27490,3 тис. грн., з якої 26109,9 тис.грн. (95,0%) – заборгованість по виплатам, що проводяться за рахунок субвенції з державного бюджету.

У 2014 році на покриття тимчасових касових розривів при виконанні бюджету з метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати та розрахунків за спожиті енергоносії було залучено з Єдиного казначейського рахунку 53216,5 тис. грн. короткотермінової позички, яку станом на 01.01.2015 погашено повністю.

Станом на 01.01.2015 по міському бюджету має місце внутрішній борг по середньостроковій позиці за рахунок ресурсів Єдиного казначейського рахунку у сумі 17523,2 тис. грн., в т.ч.: за 2010 рік – 3440,6 тис. грн., за 2012 рік – 5555,2 тис. грн., за 2013 рік – 8527,4 тис. грн.

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду міського бюджету склали 155661,5 тис. грн., що становить 74,6 % від уточненого річного плану (208707,0 тис. грн.).

Найбільшу питому вагу в структурі видатків, а саме – 109996,3 тис. грн., або 70,7 %, займають видатки за рахунок субвенцій з держбюджету, в т.ч. на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, що вироблялась, транспортувалася та постачалася населенню, яка виникла в зв’язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії тарифам, що затверджувалися або погоджувалися відповідними органами державної влади ТОВ «Краматорськтеплоенерго» – 105423,8 тис.грн., на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 4572,5 тис. грн.; в тому числі надана субвенція селищним радам у сумі 214,3 тис. грн. та використано на ремонт і утримання міських доріг 4358,2 тис. грн. Слід зазначити, що при плані по субвенції на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах 12343,3 тис. грн. низький відсоток освоєння коштів субвенції (37,0 %) пояснюється неможливістю виконання робіт донецьким підрядником.

Видатки бюджету розвитку слали 22159,1 тис. грн., або 14,2 % від загальної суми виконання спеціального фонду та у 2014 році були використані на :

– стовідсоткове погашення кредиторської заборгованості 2013 року у сумі 2384,4 тис. грн., в т.ч.: у сфері житлово – комунального господарства – 1702,6 тис. грн., соціально – культурній сфері – 681,8 тис.грн.;

– капітальні видатки поточного року, направлені на заходи у сфері житлово – комунального господарства у сумі 15703,8 тис. грн. , а саме на капітальний ремонт: житлового фонду – 3678,0 тис.грн., автодоріг – 6182,5 тис. грн., мереж зовнішнього освітлення – 670,5 тис.грн., зливної каналізації по вул. Радгоспній – 291,8 тис.грн., рухомого складу електротранспорту та контактної електромережі – 2301,0 тис. грн.; на розробку проектно – кошторисної документації по капремонту мостів та шляхопроводів – 299,5 тис.грн.; проведені внески у статутні фонди комунальних підприємств для придбання основних засобів у сумі 1268,5 тис.грн. та інші капітальні видатки;

– видатки капітального характеру в соціально – культурній сфері проведені в сумі 4070,9 тис. грн., в т.ч. на капітальний ремонт та реконструкцію закладів освіти – 1414,5 тис.грн., капітальний ремонт у закладах охорони здоров’я та придбання медичного обладнання – 661,0тис.грн., на кап.ремонт у закладах культури та придбання літератури – 408,2 тис.грн. тощо.

Крім того, надано субвенцію Шабельківській селищній раді на будівництво та випробування газопроводу середнього тиску в сумі 32,1 тис. грн.

Відсоток виконання робіт за рахунок коштів бюджету розвитку до плану (60741,4 тис. грн.) складає 36,5 % . За даними головних розпорядників бюджетних коштів низький відсоток виконання пояснюється затримкою узгодження декларацій на початок робіт у м. Донецьку та процедури укладання договорів.

Видатки, проведені за рахунок надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва, склали 0,6 % від загального обсягу видатків спеціального фонду та були направлені на погашення кредиторської заборгованості 2013 року по проведенню інвентаризації земель в межах населених пунктів у сумі 393,3 тис. грн. та надання субвенції селищним радам на зазначені цілі в сумі 53,6 тис. грн.

Видатки на проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг, проведені за рахунок збору за першу реєстрацію транспортного засобу, збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях у сумі 607,0 тис. грн., що становить 0,4 % від загальної суми видатків спецфонду.

Станом на 01.01.2015 в рамках Програми природоохоронних заходів проведені видатки на загальну суму 3182,6 тис. грн., або 2,0 %, в т.ч. реконструкція каналізаційного дюкеру через р. К.Торець (421,5 тис. грн.), заходи з озеленення міста (418,7 тис. грн.), придбання контейнерів для збору ТПВ (450,6 тис. грн.), придбання сміттєвозу 851,4 тис. грн.), будівництво каналізаційних мереж та колектору на 1-му відділенні радгоспу «Ясногіровський» (594,8 тис. грн.) та капітальний ремонт зелених насаджень в парку культури та відпочинку ім. Пушкіна (445,6 тис. грн.).

Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ склали 19237,5 тис. грн., що становить 12,4 % від загального обсягу видатків спеціального фонду.

Рішення міської ради № 23/VI-4 вiд 30.01.2013“Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік»” .

Рішення міської ради № 24/VI-5 вiд 27.02.2013“Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)” .

Рішення міської ради № 25/VI-7 вiд 27.03.2013“Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VI- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями).”

Рішення міської ради № 26/VI-6 вiд 24.04.2013“Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 26/VI-7 вiд 24.04.2013“Про здійснення запозичення до міського бюджету м. Краматорська ”

Рішення міської ради № 29/VI-4 вiд 24.07.2013“”Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)””

Рішення міської ради № 30/VI-7 вiд 28.08.2013“Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 31/VI-1 вiд 09.09.2013“Про внесення змін в додаток до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 32/VI-3 вiд 09.10.2013“Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 33/VI-4 вiд 13.11.2013“Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VI- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 34/VI-8 вiд 11.12.2013Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)

Рішення міської ради № 34/VI-41 вiд 25.12.2013Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VI- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)

Рішення міської ради № 35/VI-4 вiд 31.01.2014Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VI- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями).

Рішення виконкому № 2 вiд 09.01.2013“Про врахування змін до трансфертів з державного бюджету»” .

Рішення виконкому № 26 вiд 16.01.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ-68 «Про міський бюджет на 2013 рік» ” .

Рішення виконкому № 176 вiд 06.03.2013“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з бюджету м. Красний Лиман”

Рішення виконкому № 201 вiд 20.03.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 № 22/VI-68 «Про міський бюджет на 2013 рік»”

Рішення виконкому № 272 вiд 17.04.2013“Про перерозподіл планових призначень міського бюджету”

Рішення виконкому № 273 вiд 17.04.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради „Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ- 68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення виконкому № 306 вiд 17.04.2013“Про попередній розгляд проекту рішен ня міської ради «Про здійснення запозичення до міського бюджету м. Краматорська»”

Рішення виконкому № 308 вiд 23.04.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”

Рішення виконкому № 409 вiд 19.06.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2013 рік, по відділу охорони здоров’я”

Рішення виконкому № 412 вiд 19.06.2013“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету місцевому бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій ”

Рішення виконкому № 415 вiд 19.06.2013“Про перерозподіл планових призначень ”

Рішення виконкому № 505 вiд 17.07.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ-68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)» »”

Рішення виконкому № 590 вiд 14.08.2013“Про внесення змін до планових призначень”

Рішення виконкому № 591 вiд 14.08.2013“Про скорочення планових призначень”

Рішення виконкому № 594 вiд 21.08.2013“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти”

Рішення виконкому № 595 вiд 21.08.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ-68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)» ”

Рішення виконкому № 596 вiд 21.08.2013“Про внесення змін до рішення виконкому міської ради від 20.02.2013 № 115”

Рішення виконкому № 600 вiд 21.08.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2013 рік по відділу культури і туризму”

Рішення виконкому № 605 вiд 21.08.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2013 рік, по відділу охорони здоров’я”

Рішення виконкому № 658 вiд 18.09.2013“Про врахування змін до трансфертів з державного бюджету”

Рішення виконкому № 674 вiд 18.09.2013“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом ”

Рішення виконкому № 677 вiд 18.09.2013“Про перерозподіл планових призначень міського бюджету”

Рішення виконкому № 736 вiд 08.10.2013“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з обласного бюджету”

Рішення виконкому № 737 вiд 10.10.2013“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на покращення харчування дітей у дитячих дошкільних закладах міста”

Рішення виконкому № 738 вiд 10.10.2013“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на вітамінізацію харчування учнів загально-освітніх закладів та навчально-виховного комплексу міста”

Рішення виконкому № 786 вiд 29.10.2013“Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету»”

Рішення виконкому № 844 вiд 20.11.2013“Про врахування змін до субвенцій з державного бюджету”

Рішення виконкому № 900 вiд 04.12.2013“Про перерозподіл асигнувань загального фонду міського бюджету”

Рішення виконкому № 910 вiд 04.12.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 26.12.2012 №22/VІ-68 «Про міський бюджет на 2013 рік» (із змінами та доповненнями)» ”

Рішення виконкому № 912 вiд 04.12.2013“Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету ”

Рішення виконкому № 949 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти ”

Рішення виконкому № 955 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл коштів субвенції з державного бюджету ”

Рішення виконкому № 956 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл коштів загального фонду управління праці та соціального захисту населення”

Рішення виконкому № 958 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл коштів загального фонду управління праці та соціального захисту населення”

Рішення виконкому № 959 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл кошів субвенції з державного бюджету”

Рішення виконкому № 968 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2013 рік, по відділу охорони здоров’я”

Рішення виконкому № 969 вiд 18.12.2013“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2013 рік по відділу культури і туризму”

Рішення виконкому № 979 вiд 18.12.2013“Про врахування у складі міського бюджету змін по субвенціях з державного бюджету”

Рішення виконкому № 1009 вiд 30.12.2013“Про врахування у складі міського бюджету змін по субвенціях з державного бюджету”

Рішення виконкому № 1010 вiд 31.12.2013“Про внесення змін до рішення виконкому від 30.12.2013 №1009 «Про врахування у складі міського бюджету змін по субвенціях з державного бюджету»”

Рішення міської ради № 28/VI-3 вiд 19.06.2013“Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перший квартал 2013 року”

Рішення міської ради № 30/VI-6 вiд 28.08.2013“Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перше півріччя 2013 року”

Рішення виконкому № 54 вiд 19.02.2014“Про виконання міського бюджету за 2013 рік”

Довідка

про виконання міського бюджету

за 2013 рік

Доходи міського бюджету за 2013 рік

Річний план доходів міського бюджету виконано на 93,7%. При річному плані 731636,1 тис.грн. в 2013 року надійшло 685613,7 тис.грн., що на 20740,1 тис. грн., або на 2,9% менше у порівнянні з відповідним періодом минулого року.

При річному плані доходів загального фонду міського бюджету з трансфертами на 2013 рік в сумі 647442,1 тис.грн. станом на 01.01.2014 до міського бюджету надійшло 621604,9 тис.грн. або 96 % до річного планового завдання.

У порівнянні з 2012 роком за 2013 рік надійшло доходів загального фонду міського бюджету на 14663,3 тис. грн., або на 2,3% менше.

Планове завдання по спеціальному фонду міського бюджету на 2013 рік з урахуванням трансфертів затверджено в сумі 84194,0 тис. грн. Станом на 01.01.2014 до спеціального фонду міського бюджету надійшло з трансфертами 64008,8 тис. грн., що на 6076,8 тис. грн. або на 9,1% менше, ніж за 2012 рік.

Загальний фонд (без трансфертів)

План доходів загального фонду міського бюджету на 2013 рік затверджено в сумі 220792,9 тис. грн. Станом на 01.01.2014 до міського бюджету надійшло 208254,8 тис. грн. або 94,3% до річного планового завдання.

У порівнянні з 2012 роком за 2013 рік надійшло доходів загального фонду міського бюджету на 10697,7 тис. грн., або на 5,4% більше.

План по податку на доходи фізичних осіб (далі – ПДФО) за 2013 рік виконано на 94,8% до річних призначень (план – 159583,3 тис. грн., фактичні надходження до місцевого бюджету – 151215,1 тис. грн.). План по ПДФО не виконано, незважаючи на те, що цього податку в порівнянні з відповідним періодом минулого року надійшло на 5750,5 тис. грн. або на 4 % більше.

Збільшення надходжень податку з доходів фізичних осіб в порівнянні з минулим роком відбулося в основному на таких підприємствах:

ПАТ «НКМЗ» – на 3,5% або на 1925,1 тис. грн.,

ПАТ «ЄМСС» – на 0,8%або на 100,2 тис. грн.,

ПАТ «СКМЗ» – на 1,9% або на 58,9 тис. грн.,

ПАТ «КЗВВ» – на 21,3% або на 479,9 тис. грн.

Питома вага податку на доходи фізичних осіб від цих підприємств в загальній сумі цього податку відповідно становить 37,0%, 8,0%, 2,1%, 1,8%.

Невиконання плану надходжень по ПДФО пояснюється низькими темпами росту фонду оплати праці в звітному періоді на підприємствах міста. Так, фонд оплати праці (далі – ФОП) на ПАТ «НКМЗ» збільшився лише на 3,0% або на 20185,9 тис. грн. у порівнянні з минулим роком.

На інших бюджетоутворюючих підприємствах спостерігається низький ріст ФОП у 2013 році у порівнянні з минулим роком: ПАТ «СКМЗ» – ріст на 1,4%, а ПАТ «ЄМСС»- зниження на 1,1%.

При цьому на цих підприємствах відбулося зниження середньооблікової чисельності працівників: ПАТ «НКМЗ» – на 793 чол., ПАТ «ЄМСС» – на 273 чол., ПАТ «СКМЗ» – на 56 чол.

Надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності за 2013 рік становили 976,3 тис. грн. при річному плані 6056,5 тис. грн., тобто виконання становило 16,1 %. Невиконання плану зумовлено тим, що не отримано субвенцію з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах комунальними підприємствами міста.

У порівнянні з минулим роком надійшло менше на 6,2% або на 64,3 тис. грн. у зв’язку із зміною терміну сплати податку з щоквартального на річний згідно зі змінами до Податкового кодексу України.

Річний план по платі за землю встановлено в сумі 48196,5 тис. грн. За 2013 року до бюджету міста мобілізовано цього податку на суму 48993,9 тис. грн., планове завдання виконано на 101,7 %. Порівняно з минулим роком надійшло податку на 8713,3 тис. грн. або на 21,6% більше.

Це збільшення зумовлено в основному тим, що ТОВ «Краматорський металопрокатний завод» і ТОВ «Краматорський феросплавний завод» перейшли зі сплати земельного податку у 2012 році на сплату орендної плати у 2013 році, завдяки чому надходження зросли на 5228,5 тис. грн. Також, надходження збільшились за рахунок погашення податкового боргу у сумі 830,5 тис. грн. та залучення до сплати власників нерухомості.

План по місцевих податках і зборах затверджено в сумі 1334,8 тис. грн. Фактично за 2013 рік до міського бюджету надійшло 1347,3 тис. грн., що становить 100,9% до річних призначень, в тому числі:

– туристичного збору – 40,4 тис. грн., або 100,2%, при річному плані 40,3 тис.грн. Порівняно з минулим роком надходження зменшились на 4,9 тис.грн. або на 10,8% у зв’язку з зменшенням кількості осіб, які є платниками цього збору;

– збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – 1306,9 тис. грн., або 101%, при річному плані 1 294,5 тис.грн.

Порівняно з минулим роком надходження по цьому податку зменшились на 96,7 тис. грн., або на 6,9 % в основному за рахунок зменшення кількості платників збору за впровадження торговельної діяльності.

Річний план надходжень по коду 21010300 «Частина чистого прибутку комунальних унітарних підприємств» виконано на 100 %. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів зменшилися на 358,7 тис.грн. або на 69,7% в основному за рахунок зменшення кількості платників з 6 до 5 у міський бюджет (рішення міської ради від 27.03.2013 № 25/ІV-8 та зміна терміну сплати з щоквартального на річний згідно зі змінами до Податкового кодексу України).

План надходжень державного мита на 2013 рік затверджено в сумі 1196,7 тис. грн. Фактично надійшло 1228,0 тис. грн., або 102,6%. Порівняно з 2012 роком надходження по держмиту зменшилися на 13,5% або на 191,7 тис. грн. в основному за рахунок зменшення кількості звертань з питань розгляду та оформлення документів та звертань, пов’язаних з видачею та оформленням паспортів.

План надходжень від адміністративних штрафів та фінансових санкцій на 2013 рік затверджено в сумі 15,0 тис. грн. Фактично за рік надійшло 17,3 тис. грн. або 115,3% від річного плану. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів збільшилися на 5,5 тис. грн. або на 46,6% в основному за рахунок збільшення кількості платників штрафів.

План по іншим неподатковим надходженням на 2013 рік затверджено у сумі 1715,5 тис. грн. та виконано на 100,2% від річних призначень. Порівняно з 2012 роком надходження збільшилися майже в 1,9 рази або на 812,2 тис. грн. у зв’язку з надходженням від КМУ «Міська лікарня № 3» коштів у сумі 387,6 тис.грн. по акту перевірки фінінспекції, повернення іншими організаціями завищеної вартості обсягів виконаних робіт у сумі 78 тис.грн. та збільшенням надходжень від плати за тимчасове користування місцем, що перебуває в комунальній власності для розміщення зовнішньої реклами.

План надходжень фіксованого сільгоспподатку на 2013 рік встановлено в сумі 83,2 тис. грн. Фактичні надходження за 2013 рік становили 85,4 тис. грн., що на 5,7 тис.грн. або на 6,3% менше, ніж за 2012 рік, внаслідок зменшення кількості пайщиків агрофірми «Шахтар».

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебувають у комунальній власності, за 2013 рік становили 2488,3 тис. грн. або 102,5% при річному плані 2428,0 тис.грн. Станом на 01.01.2014 надійшло орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності, на 556,1 тис. або на 18,3% менше, ніж за 2012 рік у зв’язку з тим, що з ТОВ «Краматорськводоканал» у травні місяці 2012 року був розірваний договір оренди.

План надходжень від реалізації безхазяйного майна на 2013 рік затверджено в сумі 6,1 тис. грн. Фактично надійшло 6,7 тис. грн., що у 4,6 рази або на 24 тис. грн. менше, ніж за минулий рік, в зв’язку з тим, що протягом 2013 року продаж безхазяйного майна не відбувався, а кошти надходили за об’єкти, продані в 2012 році.

Спеціальний фонд (без трансфертів)

Планове завдання по спеціальному фонду міського бюджету на 2013 рік затверджено в сумі 33259,8 тис. грн. Станом на 01.01.2014 до спеціального фонду міського бюджету надійшло 54233,9 тис. грн., що на 6705,5 тис. грн. або на 14,1% більше, ніж за 2012 рік.

Бюджет розвитку на 2013 рік заплановано у сумі 15 860,5 тис. грн., фактично надійшло 26922,0 тис.грн., що становить 169,7 % річного планового завдання.

Фактичні надходження коштів до бюджету розвитку від продажу земель за 2013 рік становили 6483,6 тис. грн. При річному плані 765,0 тис. грн. виконання становило 847,5 %. У порівняні з 2012 роком надходження по даному коду збільшились в 2,1 рази або на 3375,9 тис. грн. у зв’язку зі сплатою боргу минулих років ПАТ «Краматорський завод важкого верстатобудування» у сумі 5177,3 тис.грн.

За 2013 рок до бюджету розвитку по коду 31030000 «Надходження від відчуження майна, яке належить Автономній Республіці Крим та майна, що знаходиться у комунальній власності» надійшло 591,8 тис. грн. від продажу в 2012 році об’єктів комунального майна. В порівнянні з 2012 роком надходження збільшились у 18,9 рази або на 560,5 тис. грн. у зв’язку з збільшенням вартості проданих об’єктів комунальної власності.

План надходжень по єдиному податку, який належить бюджету розвитку, на 2013 рік доведено в сумі 15 095,5 тис. грн. Станом на 01.01.2014 надійшло 19761,0 тис. грн., або 130,9% до річного плану. Порівняно з минулим роком надходження по цьому податку збільшились на 4484,6 тис. грн. або на 29,4 % в основному за рахунок зміни строків сплати податку з 1(за 1 квартал 2012 року) до 2 ( за ІV квартал 2012 року та І квартал 2013 року) згідно зі змінами до податкового законодавства щодо спрощеної системи оподаткування та збільшенням надходжень платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують відсоткову ставку (3% або 5%) від доходу.

Крім того, збільшилася у 2013 році кількість платників єдиного податку на 175 одиниць та станом на 01.01.2014 становила 5685 одиниць. Збільшення чисельності СПД відбулося у зв’язку з переходом платників з загальної системи оподаткування на спрощену.

Планове завдання по надходженням коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на 2013 рік виконано на 100%: при плані 682,0 тис.грн. сплачено 682,0 тис.грн.

Фактичні надходження коштів збору за першу реєстрацію транспортного засобу за 2013 рік становили 620,1 тис. грн. або 130,7% при річному плані 474,6 тис.грн. У порівнянні з 2012 роком надходження по цьому збору збільшилися на 175 тис.грн. або на 39,3% у зв’язку з збільшенням проданих транспортних засобів до введення в дію податку на утилізацію транспортних засобів.

За 2013 рік до бюджету надійшло збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами в сумі 132,0 тис. грн. або 106,5% при річному плані 124,0 тис.грн. У порівняні з 2012 роком надходження по даному збору збільшилися на 7,5% або на 9,2 тис.грн. за рахунок збільшення ставок збору у зв’язку з ростом мінімальної зарплати та наявність переплати.

Власні надходження бюджетних установ надійшли за 2013 рік в сумі 23360,6 тис. грн. або 162,8 % до річного плану. В порівняні з 2012 роком надходження зменшились на 1897,7 тис. грн. або на 7,5%, в основному за рахунок зменшення надходжень коштів для проведення міських заходів та передачі закладом охорони здоров’я гуртожитку на баланс КП «Мост».

За 2013 рік до бюджету надійшло екологічного податку в сумі 2117,3 тис. грн. або 122,9% при річному плані 1 723,4 тис.грн. У порівнянні з 2012 роком надходження по даному коду зменшились на 14,7% або на 364,1 тис.грн. за рахунок зниження зарахувань до місцевого бюджету с 50% у 2012 році до 33,5% у 2013 році згідно з прикінцевими та перехідними положеннями до Бюджетного кодексу України.

За 2013 рік при річному плані 10 тис.грн. надійшло 224,9 тис.грн. за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища. В порівнянні з відповідним періодом 2012 року надходження збільшились на 208,8 тис.грн. або в 14 раз в основному за рахунок сплати штрафу у сумі 206,5 тис.грн. ТОВ «Краматорськтеплоенерго» за шкоду, заподіяну наднормативними викидами забруднюючих речовин у атмосферу.

У 2013 році до цільового фонду міського бюджету надійшло 135,9 тис.грн. плати відновної вартості зелених насаджень згідно з постановою КМУ від 01.08.2006 № 1045. В порівнянні з 2012 роком надходження збільшились на 82,6 тис.грн. або в 2,5 раза в основному за рахунок збільшення кількості видалених зелених насаджень.

Видатки міського бюджету за 2013 рік

Мережа бюджетних установ, що утримуються за рахунок міського бюджету, у порівнянні з кінцем 2012 року зменшилась на 1 (за рахунок закриття КМУ «Центр здоров’я» на підставі рішення міської ради від 19.06.2013 №28/VI-7 «Про припинення комунальної медичної установи «Центр здоров’я») і складає 125.

Крім того, надається фінансова підтримка 7 установам: 2 профспілковим спортивним школам, КП «Об’єднання парків культури та відпочинку», КО «Краматорський міський фонд підтримки підприємництва», 3 підприємствам засобів масової інформації. У порівнянні з кінцем 2012 року кількість установ, які отримують фінансову підтримку, скоротилась на 1 за рахунок приєднання з 01.01.2013 ДЮСШ, підпорядкованої профспілці ПАТ «СКМЗ», до ДЮСШ відділу молоді та спорту міської ради.

Загальний фонд

Видаткову частину загального фонду міського бюджету у 2013 році виконано у сумі 631189,1 тис. грн. або на 97,6 % до уточненого річного плану (646485,5 тис. грн.). У порівнянні з 2012 роком касові видатки міського бюджету зменшились на 3483,6 тис. грн. або на 0,5 %.

З них 37,9 % (239097,7 тис. грн.) склали видатки за рахунок цільових субвенцій з Державного бюджету (на соціальний захист, на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян та на реалізацію проектів місцевого розвитку).

На утримання установ та здійснення заходів у соціально-культурній сфері спрямовано 577961,9 тис. грн. (в т.ч. освіта – 195648,9 тис. грн., охорона здоров’я – 131570,2 тис. грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 224575,9 тис. грн., культура – 22973,4 тис. грн., фізична культура і спорт – 3193,5 тис. грн.), що становить 91,6 % обсягу видатків загального фонду, на утримання житлово-комунального господарства – 11980,3 тис. грн. або 1,9 %, на органи місцевого самоврядування – 21831,4 тис. грн. або 3,5 %. Інші видатки загального фонду склали 19415,5 тис. грн., що складає 3,0 % від загального обсягу видатків.

У структурі видатків загального фонду 94,3 % займають видатки на захищені статті з урахуванням видатків на утримання центрів первинної медичної (медико-санітарної) допомоги (595294,0 тис. грн.). У порівнянні з 2012 роком обсяг захищених статей зріс на 45915,3 тис. грн. або на 8,4 %. Зростання пояснюється зростанням видатків на заробітну плату з нарахуваннями (з 293374,2 тис. грн. у 2012 році до 300492,4 тис. грн. у 2013 році), енергоносії (з 38344,6 тис. грн. у 2012 році до 51619,3 тис. грн. у 2013 році), медикаменти (з 4618,4 тис. грн. у 2012 році до 6527,7 тис. грн. у 2013 році), продукти харчування (з 9347,0 тис. грн. у 2012 році до 14819,9 тис. грн. у 2013 році), інші виплати населенню (з 202005,3 тис. грн. у 2012 році до 220066,0 тис. грн. у 2013 році), трансферти органам державного управління інших рівнів (з 1689,2 тис. грн. у 2012 році до 1768,7 тис. грн. у 2013 році). Крім того, надані трансферти підприємствам у сумі 30557,1 тис. грн. або 4,8 % до загального обсягу видатків; інші видатки склали 5338,0 тис грн., або 0,9 % до загальної суми виконання загального фонду.

У 2013 році на покриття тимчасових касових розривів при виконанні бюджету з метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати та розрахунків за спожиті енергоносії було залучено з Єдиного казначейського рахунку 248169,8 тис. грн. короткотермінової позички, яку станом на 01.01.2014 погашено повністю.

Станом на 01.01.2014 має місце кредиторська заборгованість у сумі 23027,3 тис. грн., (в т.ч. по субвенціях з державного бюджету – 18998,5 тис. грн.), з початку року заборгованість зменшилась на 8890,4 тис. грн. (станом на 01.01.2013 року заборгованість складала 31917,7 тис. грн.).

Станом на 01.01.2014 по міському бюджету має місце внутрішній борг по середньостроковій позиці за рахунок ресурсів Єдиного казначейського рахунку у сумі 17804,9 тис. грн., в т.ч. за 2010 рік – 3440,6 тис. грн., за 2012 рік – 5555,2 тис. грн., за 2013 рік – 8809,1 тис. грн.

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду міського бюджету склали 55335,4 тис. грн., що становить 50,8 % від уточненого річного плану (108891,9 тис. грн.).

32,6 % (18057,9 тис. грн.) від загальної суми виконання спеціального фонду склали видатки бюджету розвитку, які у 2013 році були направлені:на погашення кредиторської заборгованості 2012 року у сумі 6333,7 тис. грн.; на капітальний ремонт об’єктів благоустрою та придбання світлодіодних світлофорів – 4107,3 тис. грн. У 2013 році були придбані основні засоби по виконкому на суму 46,4 тис. грн., по управлінню освіти – 79,2 тис. грн. Протягом року було проведено капітальний ремонт та реконструкцію в закладах освіти з розробкою проектно – кошторисної документації на суму 556,3 тис. грн. В закладах охорони здоров’я проведено капітальні ремонти та придбане медичне і побутове обладнання на загальну суму 945,7 тис. грн. По відділу культури і туризму придбано періодичних видань на суму 60,0 тис. грн. .На капітальний ремонт житлового фонду витрачено 855,3 тис. грн. Внески в статутні фонди комунальних підприємств склали 313,0 тис. грн.. Видатки на проведення експертизи проекту будівництва лінії електромережі до нового кладовища склали 2,3 тис. грн.; на капітальний ремонт контактної електромережі – 1826,9 тис. грн.; на розробку проектно – кошторисної документації по ремонту теплових мереж – 4,4 тис. грн. Видатки на будівництво двоповерхового пристрою до адміністративної будівлі управління праці та соціального захисту населення склали 257,8 тис. грн. На проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок відповідно до ст. 128 Земельного кодексу України витрачено 1,1 тис. грн.;. Крім того, за рахунок запозичення від Північної екологічної фінансової корпорації НЕФКО на реалізацію інвестиційного проекту «Підвищення енергоефективності в будівлях навчальних закладів м. Краматорськ» було отримано 2668,5 тис. грн., Вказані кошти було витрачено на капітальний ремонт будівель із заміною вікон та дверей по двох дитячих садках (ДНЗ № 67 та ДНЗ № 71) та двох школах (ЗОШ № 4 та ЗОШ № 6);

На виконання Програми природоохоронних заходів, що фінансуються за рахунок коштів міського фонду охорони навколишнього природного середовища, проведені видатки в сумі 2581,6 тис. грн., що склало 4,7 % від загальної суми спеціального фонду, а саме: на проведення заходів з озеленення міста – 512,4 тис. грн., на придбання сміттєвозів – 895,8 тис. грн., на придбання контейнерів для збору твердих побутових відходів – 561,5 тис. грн., на розробку проектно–кошторисної документації по очищенню міського полігону з подальшим капітальним ремонтом та рекультивацією – 145,7 тис. грн. та на розробку ескізного проекту з організації та благоустрою паркової зони парку культури та відпочинку ім. Пушкіна – 25,4 тис. грн., на реконструкцію каналізаційного дюкера через р. Казений Торець – 440,8 тис. грн.

За рахунок надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва проведено інвентаризацію земель в межах населених пунктів – 854,5 тис. грн., що складає 1,5 % від загальної суми видатків спецфонду.

Видатки на проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг, за рахунок збору за першу реєстрацію транспортного засобу, збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях та субвенції з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах і склали 5626,9 тис. грн., що становить 10,2 % від загальної суми видатків спецфонду.

За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на капітальний ремонт системи централізованого водопостачання та водовідведення, на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, на капітальний ремонт житла пільговиків, на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій, на реалізацію проектів місцевого розвитку у 2013 році проведено видатків у сумі 4859,3 тис. грн. (при уточненому плані 48455,8 тис. грн.), що складає 8,8 % від загальної суми видатків спецфонду. Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ склали 23355,2 тис. грн., що становить 42,2 % від загального обсягу видатків спеціального фонду, в т.ч.: за рахунок плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 11576,7 тис. грн., та коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень – 11778,5 тис. грн.

Рішення міської ради № 14/VI-12 вiд 21.03.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік»”

Рішення міської ради № 15/VI-1 вiд 20.04.2012 “Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 17/VI-4 вiд 30.05.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 18/VI-6 вiд 11.07.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (зі змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 19/VI-9 вiд 22.08.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (зі змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 20/VI-3 вiд 03.09.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ -120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (зі змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 21/VI-5 вiд 14.11.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік»(із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 22/VI-9 вiд 20.12.2012 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік»(із змінами та доповненнями)”

Рішення міської ради № 22/VI-10 вiд 20.12.2012 “Про здійснення запозичення до міського бюджету м. Краматорська ”

Рішення міської ради № 23/VI-3 вiд 30.01.2013 “Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік»(із змінами та доповненнями)”

Рішення виконкому № 629 вiд 20.07.2011Про затвердження робочої групи та плану заходів щодо підготовки проекту бюджету міста на 2012 рік”.

Рішення виконкому № 814 вiд 21.09.2011Про внесення змін до рішення виконкому міської ради від 20.07.2011 № 629 „Про затвердження робочої групи та плану заходів щодо підготовки проекту бюджету міста на 2012 рік ” .

Рішення виконкому № 1123 вiд 21.12.2011“Про тимчасовий порядок фінансування видатків з міського бюджету в 1 кварталі 2012 року”.

Рішення виконкому № 148 вiд 06.03.2012“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на покращення харчування дітей у дитячих дошкільних закладах та навчально-виховних комплексах міст та районів області”.

Рішення виконкому № 178 вiд 06.03.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 179 вiд 06.03.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 180 вiд 06.03.2012“Про затвердження Плану заходів щодо збільшення надходжень та економного і раціонального використання коштів міського бюджету в 2012 році ”.

Рішення виконкому № 181 вiд 06.03.2012“Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету”.

Рішення виконкому № 182 вiд 06.03.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік»”.

Рішення виконкому № 209 вiд 12.03.2012“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на вітамінізацію харчування учнів загальноосвітніх закладів міст і районів області”.

Рішення виконкому № 210 вiд 12.03.2012“Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету”.

Рішення виконкому № 277 вiд 18.04.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік»”.

Рішення виконкому № 287 вiд 18.04.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2012 рік по відділу культури і туризму”.

Рішення виконкому № 347 вiд 16.05.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2012 рік”.

Рішення виконкому № 353 вiд 16.05.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 № 11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 354 вiд 16.05.2012“Про внесення змін до додатку до рішення виконкому від 25.04.2012 № 320 «Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету та субвенцій з державного та обласного бюджетів»”.

Рішення виконкому № 355 вiд 16.05.2012“Про внесення змін до складу робочої групи по розподілу субвенції з Державного бюджету на фінансування державних програм соціального захисту населення, затвердженої рішенням виконкому Краматорської міської ради від 19.01.2011 № 12 ”.

Рішення виконкому № 361 вiд 16.05.2012“Про приведення у відповідність бюджетних призначень управлінню житлового та комунального господарства ”.

Рішення виконкому № 385 вiд 16.05.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 440 вiд 20.06.2012“Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 478 вiд 04.07.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 482 вiд 04.07.2012“Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету”.

Рішення виконкому № 514 вiд 18.07.2012“Про внесення змін до Плану заходів щодо збільшення надходжень до місцевого бюджету, економного та раціонального використання коштів і здійснення видатків місцевих бюджетів у межах наявного фінансового ресурсу у 2012 році, затвердженого рішенням виконкому міської ради від 06.03.2012 №180”.

Рішення виконкому № 566 вiд 03.08.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на послуги з централізованого водопостачання та водовідведення”.

Рішення виконкому № 577 вiд 15.08.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 628 вiд 05.09.2012“Про перерозподіл коштів загального фонду управління праці та соціального захисту населення”.

Рішення виконкому № 646 вiд 19.09.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 647 вiд 19.09.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 712 вiд 17.10.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 724 вiд 17.10.2012“Про врахування у складі міського бюджету дотацій з державного та обласного бюджетів”.

Рішення виконкому № 760 вiд 09.11.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 764 вiд 09.11.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2012 рік по відділу культури і туризму”.

Рішення виконкому № 771 вiд 09.11.2012“Про перерозподіл субвенції державного бюджету”.

Рішення виконкому № 772 вiд 09.11.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 783 вiд 09.11.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень служби у справах дітей”.

Рішення виконкому № 816 вiд 12.11.2012“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на покращення харчування дітей у дитячих дошкільних закладах міста”.

Рішення виконкому № 817 вiд 12.11.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з обласного бюджету”.

Рішення виконкому № 818 вiд 14.11.2012“Про затвердження Порядку використання коштів субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетом на вітамінізацію харчування учнів загальноосвітніх закладів та навчально-виховного комплексу міста”.

Рішення виконкому № 819 вiд 14.11.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з обласного бюджету”.

Рішення виконкому № 827 вiд 21.11.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 863 вiд 22.11.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на послуги з централізованого водопостачання та водовідведення ”.

Рішення виконкому № 886 вiд 05.12.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 897 вiд 06.12.2012“Про врахування у складі міського бюджету дотації з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 898 вiд 06.12.2012“Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету”.

Рішення виконкому № 899 вiд 07.12.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 900 вiд 07.12.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію для погашення кредиторської заборгованості за спожитий природний газ ”.

Рішення виконкому № 901 вiд 07.12.2012“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти ”.

Рішення виконкому № 934 вiд 19.12.2012“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2012 рік по відділу культури і туризму”.

Рішення виконкому № 935 вiд 19.12.2012“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення виконкому № 936 вiд 19.12.2012“Про затвердження обсягу міжбюджетних трансфертів”.

Рішення виконкому № 971 вiд 28.12.2012“Про врахування у складі міського бюджету та виключення зі складу міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення”.

Рішення виконкому № 972 вiд 28.12.2012“Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 25 вiд 16.01.2013“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 10.01.2012 №11/VІ-120 «Про міський бюджет на 2012 рік» (із змінами та доповненнями)”.

Рішення Краматорської міської ради 17/VI–3 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перший квартал 2012 року.”

Рішення сессії №19/VI-8 вiд 22.08.2012 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перше півріччя 2012 року”

Рішення сессії №22/VI-8 вiд 20.12.2012 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 9 місяців 2012 року”

Рішення сессії №25/VI-6 вiд 27.03.2013 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 2012 рік”

Довідка

про виконання міського бюджету

за 2012 рік

Доходи міського бюджету за 2012 рік

Загальний фонд

План доходів загального фонду міського бюджету на 2012 рік затверджено в сумі 208733,7 тис. грн. Станом на 01.01.2013 до міського бюджету надійшло 197557,1 тис. грн., або 94,6% до річного планового завдання.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року у 2012 році надійшло доходів загального фонду міського бюджету на 56846,8 тис. грн., або на 22,3% менше у зв’язку зі змінами до Бюджетного кодексу у відрахуваннях податку на доходи з фізичних осіб з 75% до 50% щодо зведених бюджетів пілотних регіонів.

План по податку на доходи фізичних осіб за аналізований період виконано на 97,6 % до річних призначень (план – 149091,8 тис. грн., фактичні надходження до місцевого бюджету -145464,6 тис. грн.).

В порівнянні з відповідним періодом минулого року (при умові 50% відрахувань до міського бюджету) надходження податку на доходи фізичних осіб до бюджету збільшились на 11923,3 тис. грн. або на 8,9 % в основному за рахунок росту фонду оплати праці, середньомісячної заробітної плати.

– ПАТ «НКМЗ» – на 4,5% або на 2354,9 тис.грн.,

– ПАТ «ЕМСС» – на 18,5% або на 1890,0 тис.грн.,

– ПАТ «КЗВВ» – на 31,8% або на 542,6 тис.грн.,

– ПАТ «СКМЗ» – на 12,1% або на 338,9 тис. грн.

Фонд оплати праці по м. Краматорську за 2012 рік збільшився в порівнянні з минулим роком на 10,3% або на 165 813,0 тис.грн. (з 1 613 083,0 тис.грн. до 1 778 896,0 тис.грн.).

Фонд оплати праці (далі – ФОП) на ПАТ «НКМЗ» збільшився лише на 4,7% або 18057,1 тис.грн. у порівнянні з минулим роком, в той час, як у попередніх роках зростання ФОП було таким: у 2010 році – на 24%, у 2011 році – на 11,2%. Не відбулося заявлене підприємством на початку року зростання ФОП на 6,2%, при тому, що питома вага податку на доходи фізичних осіб від ПАТ «НКМЗ» в загальній сумі цього податку становить 37,1%.

На інших підприємствах відбувається зростання фонду оплати праці у порівнянні з відповідним періодом минулого року значно більшими темпами, але надходження податку на доходи фізичних осіб від них нижчі, ніж від ПАТ «НКМЗ». Так, Фонд оплати праці на цих підприємствах міста у порівнянні з відповідним періодом минулого року зріс на:

– ПАТ «ЕМСС»- на 18,4%, прогноз на 2012 рік – 20%,

– ПАТ «КЗВВ» – на 30,8%, прогноз на 2012 рік – 23,8%,

– ПАТ «СКМЗ» – на 10,9%, прогноз на 2012 рік – 18,8%.

При цьому середньооблікова чисельність працюючих порівняно з минулим роком зменшилась на 0,8% або на 378 чол. (з 48991 чол. до 48613чол.), в т.ч.:

На деяких підприємствах середньооблікова чисельність працюючих порівняно з відповідним періодом минулого року зменшилась, у т.ч. на :

– ПАТ «НКМЗ» – на 388 чол.,

– ПАТ «ЕМСС»- на 354 чол.,

а на деяких підприємствах збільшилась, у т.ч. на :

– ПАТ «СКМЗ» – на 61 чол.,

– ПАТ «КЗВВ» – на 72 чол.

В цілому по місту спостерігається збільшення середньої заробітної плати за рахунок зменшення чисельності працюючих. Так, середня заробітна плата за 2012 рік у порівнянні з минулим роком збільшилась на 305 грн. або на 11,1% з 2744 грн. до 3049 грн., в т.ч. на:

– ПАТ «НКМЗ» – на 320 грн. або 7,9%,

– ПАТ «ЄМСС» – на 1207,2 грн. або 33,5%,

– ПАТ «КЗВВ» – на 501,6 або 18,6%,

– ПАТ «СКМЗ» – на 148,9 грн. або 6,0%.

Заборгованість по виплаті заробітної плати по місту станом на 01.01.2013 склала 2592,8 тис.грн. і в порівнянні з початком 2012 року збільшилась на 798,9 тис.грн. або у 1,4 рази.

Значна сума заборгованості по заробітній платі належить підприємствам:

– ПАТ «ТІСО» – 549,7 тис.грн.

– ДНДУ «Центр продуктивності» – 353,1 тис.грн.,

– ДП АТЗТ «Донбаспромелектромонтаж БУ – 451» – 474,3 тис.грн.,

– ДП АФ «Шахтар» філія «Степове» – 398,4 тис.грн.

– ДП АФ «Шахтар» філія «Орджонікідзе» – 215,1 тис.грн.

Сума податкового боргу на 01.01.2013 по податку з доходів фізичних осіб стано-вила 384,2 тис. грн. і зменшилась на 780,2 тис. грн. порівняно з початком року. Заборгованість виникла в результаті несплати податку за актами документальних перевірок у зв’язку з відсутністю будь-яких активів щодо погашення цієї заборгованості, а також відсутністю фінансово-господарської діяльності.

Значну заборгованість по податку з доходів фізичних осіб серед юридичних осіб та фізичних осіб мають:

ФОП Богатир Р.О – 156,4 тис.грн.,

ФОП Шкутко К.О. – 47,8 тис.грн.,

ФОП Євтушенко А.О. – 23,7 тис.грн.

Надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності за 2012 рік становили 1040,6 тис. грн. при річному плані – 1040,0 тис. грн., тобто виконання становило 100,1%. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надійшло більше на 30% або на 240,0 тис.грн. у зв’язку зі збільшенням податку на прибуток в результаті збільшення обсягу виконаних робіт КП «Міськсвітло», КП «БТІ», КАТП 052810.

Станом на 01.01.2013 недоїмка по податку на прибуток підприємств комунальної власності відсутня.

Річний план по платі за користування надрами місцевого значення встановлено в сумі 2878,0 тис. грн. За 2012 рік до міського бюджету мобілізовано плати за користування надрами у сумі 2878,9 тис. грн., планове завдання виконано на 100 %. У порівнянні з мину-лим роком надійшло на 10,8 тис.грн., або на 0,4% більше.

Річний план по платі за землю встановлено в сумі 42975,9 тис. грн. У 2012 році до бюджету міста мобілізовано цього податку на суму 40280,6 тис. грн., планове завдання виконано на 93,7 %.

Порівняно з минулим роком надійшло податку на 3648 тис. грн. або на 8,3% менше, у зв’язку зі сплатою у 2011 році ПАТ «КМЗ ім. Куйбишева» заборгованості за минулі роки у сумі 1922,4 тис.грн., з припиненням господарської діяльності та несплатою у 2012 році платежів ПАТ «КМЗ ім.Куйбишева» у сумі 1374,8 тис.грн. (у грудні 2012 року визнано банкрутом).

На території ПАТ «КМЗ ім.Куйбишева» ведуть господарську діяльність ТОВ «Краматорський металопрокатний завод» і ТОВ «Краматорський феросплавний завод», яким тільки у грудні 2012 року затвердили проекти землеустрою щодо передачі земельних ділянок в оренду, а на протязі року сплачували земельний податок тільки за землю під ви-купленими будинками, що значно нижче орендної плати.

Основними платниками плати за землю є ПАТ «НКМЗ», ПАТ «ЕМСС», які сплатили до місцевого бюджету за 2012 рік 6034,5 тис. грн., 2837,8 тис. грн. відповідно.

Сума податкового боргу по платі за землю станом на 01.01.2013 становила 870,4 тис. грн., порівняно з початком року вона збільшилась на 261,7 тис. грн. Значну заборгованість по платі за землю мають:

ТОВ «Краматорськводоканал» – 83,6 тис.грн.,

АГК «Східний» – 117,0 тис.грн.,

ДП «СУ № 451 АТ «ДПЕМ» – 115,5 тис.грн.

Податковий борг виник за рахунок несплати поточних податкових зобов’язань у зв’язку з погіршенням фінансового стану підприємств.

План по місцевих податках і зборах затверджено в сумі 1506,8 тис. грн. Фактично за 2012 рік до міського бюджету надійшло 1489,7 тис. грн., що становить 98,9% до річних призначень, в тому числі:

– збору за паркування транспортних засобів – 40,9 тис.грн., або 100%, при річному плані 40,9 тис.грн.;

– туристичного збору – 45,2 тис. грн., або 108,7%, при річному плані 41,6 тис.грн. Порівняно з минулим роком надходження збільшилися у 6,6 рази або на 38,4 тис.грн. у зв’язку з тим, що збір було впроваджено в ІІ півріччі 2011 року згідно з рішенням міської ра-ди від 13.07.2011 № 7/ІV-7;

– по збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – 1403,6 тис. грн., або 98,5%, при річному плані 1424,3 тис.грн.

Порівняно з минулим роком надходження по цьому податку збільшилися на 256,7 тис. грн., або на 20,8 %, в основному за рахунок збільшення ставок збору у зв’язку з рос-том мінімальної зарплати та кількості платників збору.

Річний план надходжень по коду 21010300 «Частина чистого прибутку комуналь-них унітарних підприємств» виконано на 100,9%. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів збільшилися в 1,9 рази або на 250,7 тис.грн. в основному за рахунок збільшення кількості платників з 4 до 6 та нормативу відрахувань з 20% до 50% у міський бюджет згідно з рішенням міської ради.

План надходжень державного мита на 2012 рік затверджено в сумі 1309,6 тис. грн. Фактично за аналізований період надійшло 1419,7 тис. грн., або 108,4 %. Порівняно мину-лим роком надходження по держмиту зменшилися на 18,9% або на 330,4 тис. грн., у зв’язку з набранням з 01.11.2011 чинності Закону України «Про судовий збір» та відміною сплати державного мита до місцевого бюджету за оформлення позовних заяв майнового та немай-нового характеру.

План надходжень від адміністративних штрафів та фінансових санкцій на 2012 рік затверджено в сумі 11,5 тис. грн. Фактично за аналізований період надійшло 11,8 тис. грн., або 102,6% від річного плану. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів збільшились на 0,1 тис. грн. або на 0,9 %.

План по іншим неподатковим надходженням на 2012 рік затверджено у сумі 920,0 тис. грн. та виконано на 98,5% від річних призначень. Порівняно з минулим роком надходження збільшилися в 4,7 рази або на 712,4 тис. грн. у зв’язку з надходженням на цей код плати за зовнішню рекламу, яка у 2011 році надходила на інший код.

План надходжень фіксованого сільгоспподатку на 2012 рік встановлено в сумі 90,7 тис. грн. Фактичні надходження за 2012 рік становили 91,1 тис. грн., що на 4,9 тис.грн. більше, ніж за минулий рік, за рахунок збільшення площі земель.

Заборгованість по фіксованому сільськогосподарському податку станом на 01.10.2012 відсутня.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що у комунальній власності, за 2012 рік становили 3044,4 тис. грн. або 38,1% при річному плані 7990,8 тис.грн. Невиконання плану по даному виду надходжень пояснюється тим, що при формуванні бюджету на 2012 рік передбачалися надходження від оренди ТОВ «Краматорськводоканал» в 2012 році й погашення заборгованості за 2011 рік у сумі 5,7 млн.грн., з яким у травні місяці 2012 року був розірваний договір оренди. За 2012 рік від запланованої суми від ТОВ «Краматорськводоканал» надійшло тільки 1,1 млн.грн.

За 2012 рік надійшло орендної плати за користування цілісним майновим ком-плексом та іншим майном, що у комунальній власності, в порівнянні з 2011 роком більше на 36,8% або на 819,2 тис., за рахунок сплати частини боргу за 2011 рік ТОВ «Краматорськво-доканал».

План надходжень від реалізації безхазяйного майна на 2012 рік затверджено в сумі 30,0 тис. грн. Фактично за аналізований період надійшло 30,7 тис. грн., що на 11,1 тис. грн. або 56,6% більше, ніж за минулий рік, в результаті збільшення кількості проданих об’єктів з 2 до 5.

План по платі за державну реєстрацію суб’єктів підприємницької діяльності на 2012 рік затверджено в сумі 48,0 тис. грн. Фактично за 2012 рік до бюджету міста надійшло 48,5 тис. грн., що становить 101,0% річного планового завдання. Порівняно з минулим ро-ком надходження по цьому виду доходів зменшилися на 13,7% або на 7,7 тис.грн. за рахунок зменшення кількості зареєстрованих суб’єктів підприємницької діяльності (далі – СПД).

У продовж 2012 року згідно з рішення міської ради на депозитних рахунках банків були розміщені тимчасово вільні бюджетні кошти. Завдяки залишку тимчасово вільних бю-джетних коштів на початок року від розміщення цих коштів до міського бюджету надійшло 327,1 тис.грн. при річному плані 327 тис.грн. У порівнянні з минулим роком надходження по цьому виду доходів зменшилися на 14,6% або 55,9 тис.грн. у зв’язку зі зменшенням об-сягу тимчасово вільних бюджетних коштів.

Спеціальний фонд

Планове завдання по спеціальному фонду на 2012 рік міського бюджету затверд-жено в сумі 30655,6 тис. грн. Станом на 01.01.2013 до спецфонду міського бюджету надійшло 47528,4 тис. грн., що на 7957,9 тис. грн. або на 20,1% більше, ніж за минулий рік.

Бюджет розвитку на 2012 рік заплановано у сумі 13968,4 тис. грн., фактично надійшло 18415,4 тис.грн., що становить 131,8 % річного планового завдання.

Фактичні надходження коштів до бюджету розвитку від продажу земель за 2012 рік становили 3107,7 тис. грн. При річному плані 2326,2 тис. грн. виконання становило 133,6%. У порівняні з 2011 роком надходження по даному коду зменшилися на 8612,4 тис. грн. або у 3,8 рази в зв’язку з закінченням у 2011 році сплати розстрочених платежів за земельні ділянки найбільшими покупцями ПАТ «ЕМСС» та ПАТ «СКМЗ» (3919,3 тис.грн.), зменшенням кількості платників на 9 одиниць.

За 2012 рік до бюджету розвитку по коду 31030000 «Надходження від відчуження майна, яке належить Автономній Республіці Крим та майна, що знаходиться у комунальній власності» надійшло 31,3 тис. грн. від продажу об’єктів комунального майна. В порівняні з 2011 роком надходження зменшились у 6,7 рази або на 178,7 тис. грн. у зв’язку з зменшенням кількості проданих об’єктів комунальної власності з 4 до 1 у 2012 ро-ці.

План надходжень по єдиному податку, який належить бюджету розвитку, на 2012 рік доведено в сумі 11611,2 тис. грн. Станом на 01.01.2013 надійшло 15276,4 тис. грн., або 131,6% до річного плану. Порівняно з минулим роком надходження по цьому податку збільшились на 8636,8 тис. грн. або на 130 % у зв’язку зі змінами у податковому законодавстві щодо спрощеної системи оподаткування.

Крім того, збільшилася у 2012 році кількість СПД , що сплачують єдиний по-даток на 1492 та станом на 01.01.2013 становила 5510. Збільшення чисельності СПД відбулося у зв’язку з відміною фіксованого податку, платники якого перейшли на сплату єдиного податку.

Податковий борг по єдиному податку станом на 01.01.2013 склав 107,7 тис. грн. і збільшився на 57,5 тис. грн. порівняно з початком року. По фізичним особам-боржникам по єдиному податку борг виник у результаті несплати поточних нарахувань цього податку, матеріали передані на примусове стягнення в судовому порядку.

Планове завдання по надходженням коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на 2012 рік виконано на 98,6 % при плані 691,9 тис. грн., достроково сплачено 682,2 тис. грн.

Фактичні надходження коштів збору за першу реєстрацію транспортного засобу за 2012 рік становили 445,1 тис. грн. або 129,5% при річному плані 343,6 тис.грн. У порівнянні з 2011 роком надходження по даному коду збільшилися на 64,6% або на 174,7 тис.грн. у зв’язку з придбанням транспортних засобів з терміном експлуатації більше 8 років.

За 2012 рік до бюджету надійшло збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами в сумі 122,8 тис. грн. або 103,9% при річному плані 118,2 тис.грн. Подат-ковий борг по цьому виду збору відсутній.

Власні надходження бюджетних установ надійшли за 2012 рік в сумі 25258,3 тис. грн. або 194,8 % до річного плану. В порівняні з 2011 роком надходження збільшились на 7908,7 тис. грн., або на 45,6%, в основному за рахунок надходження коштів від ПАТ «НКМЗ» на медичне обслуговування працівників підприємства згідно з договором.

За 2012 рік до бюджету надійшло екологічного податку в сумі 2481,4 тис. грн. або 98,7% при річному плані 2514,3 тис.грн. У порівнянні з 2011 роком надходження по да-ному коду збільшились на 31,3% або на 591,3 тис.грн. у зв’язку зі збільшенням ставок по-датку за викиди та скиди згідно до змін до Податкового кодексу та збільшенням викидів ТОВ «Краматорськтеплоенерго».

Податковий борг по екологічному податку на 01.01.2013 склав 22,8 тис. грн.

У 2012 році до цільового фонду міського бюджету надійшло 53,3 тис.грн. плати відновної вартості зелених насаджень згідно з постановою КМУ від 01.08.2006 №1045.

Видатки міського бюджету за 2012 рік

Мережа бюджетних установ, що утримуються за рахунок міського бюджету складає 126. У порівнянні з кінцем 2011 року вона збільшилась на 1 у зв’язку з відкриттям у 2012 році двох центрів первинної медико–санітарної допомоги та передачі станції швидкої медичної допомоги на обласний бюджет.

Крім того, надається фінансова підтримка 8 установам: 3 профспілковим спортив-ним школам, КП «Об’єднання парків культури та відпочинку», КО «Краматорський міський фонд підтримки підприємництва», 3 підприємствам засобів масової інформації.

Загальний фонд

Видаткова частина загального фонду міського бюджету за 2012 рік виконана у сумі 634672,7 тис. грн. або на 95,8 % до уточненого річного плану (662392,9 тис. грн.). У порівнянні з відповідним періодом 2011 року касові видатки міського бюджету збільшились на 138027,5 тис. грн. або на 27,8 % .

З них 42,8 % (271949,7 тис. грн.) склали видатки за рахунок цільових субвенцій з інших рівнів бюджетів (в т.ч. субвенції з Державного бюджету: на соціальний захист та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян – 219141,8 тис. грн., на пога-шення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення – 51922,1 тис. грн.; субвенції з обласного бюджету на по-гашення кредиторської заборгованості 2011 року по субвенціях на реалізацію міні-проектів та придбання автомобільного палива для мобільного офісу управління праці та соціального захисту населення – 10,5 тис. грн., на забезпечення учнів перших класів загальноосвітніх навчальних закладів навчальними посібниками – 26,7 тис. грн., на покращення харчування та вітамінізацію харчування дітей у закладах освіти міста – 532,9 тис. грн., на забезпечення ме-дикаментами хворих на гемофілію – 149,0 тис. грн., на придбання лікарських засобів для хворих на онкогематологічні захворювання -166,7 тис. грн.).

На утримання установ та здійснення заходів у соціально-культурній сфері спрямо-вано 529566,0 тис. грн. (в т.ч. освіта – 175225,5 тис. грн., охорона здоров’я – 123165,3 тис. грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 206266,5 тис. грн., культура – 21737,0 тис. грн., фізична культура і спорт – 3171,7 тис. грн.), що становить 83,4 % обсягу видатків загального фонду, на утримання житлово-комунального господарства – 58876,0 тис. грн. або 9,3 %, на органи місцевого самоврядування – 23492,3 тис. грн. або 3,7 %. Інші видатки загального фонду склали 22738,4 тис. грн., що складає 3,6 % від загального обсягу видатків.

У структурі видатків загального фонду 86,6 % займають видатки на захищені статті з урахуванням видатків на утримання центрів первинної медичної (медико-санітарної) допомоги (549378,7 тис. грн.). У порівнянні з 2011 роком обсяг захищених статей зріс на 92776,6 тис. грн. або на 20,3 %. Зростання пояснюється зростанням видатків на заробітну плату з нарахуваннями (з 227726,4 тис. грн. у 2011 році до 293374,2 тис. грн. у 2012 році), трансфертів населенню (з 166373,4 тис. грн. у 2011 році до 202005,3 тис. грн. у 2012 році). Крім видатків на захищені статті трансферти підприємствам склали 81027,7 тис. грн. або 12,7 % до загального обсягу видатків; інші видатки – 4266,3 тис грн., або 0,7 % до загальної суми виконання загального фонду.

У 2012 році на покриття тимчасових касових розривів при виконанні бюджету з метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати та розрахунків за спожиті енергоносії було залучено з Єдиного казначейського рахунку 234319,8 тис. грн. короткотермінової позички, яку станом на 01.01.2013 погашено повністю.

Станом на 01.01.2013 має місце кредиторська заборгованість у сумі 31917,7 тис. грн., (в т.ч. по субвенціях з державного бюджету – 14355,9 тис. грн.).

Станом на 01.01.2013 по міському бюджету має місце внутрішній борг по середньостроковій позиці за рахунок ресурсів Єдиного казначейського рахунку у сумі 8995,8 тис. грн., в т.ч. за 2010 рік – 3440,6 тис. грн., за 2012 рік – 5555,2 тис. грн.

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду міського бюджету склали 61189,0 тис. грн., що ста-новить 95,8 % від уточненого річного плану (63860,7 тис. грн.).

21,4 % (13089,0тис. грн.) від загальної суми виконання спеціального фонду склали видатки бюджету розвитку, які у 2012 році були направлені: на погашення кредиторської заборгованості 2011 року у сумі 2945,1 тис. грн.; на придбання оргтехніки та кондиціонерів – 131,0 тис. грн.; на проведення капітальних ремонтів закладів освіти з розробкою проектно-кошторисної документації, придбання меблів для відкриття додаткових груп та реалізацію проектів місцевого розвитку – 1208,3 тис. грн.; реконструкцію системи опалення ЗОШ № 25 з корегуванням проектно – кошторисної документації та реконструкцію котельні ДНЗ № 75 з придбання котлів тривалого горіння – 511,8 тис. грн.; придбання медичного обладнання та капітальний ремонт у закладах охорони здоров’я – 889,6 тис. грн.; придбання засобів для по-ліпшення пересування інвалідів – візочників – 8,8 тис. грн.; капітальний ремонт житлового фонду та об’єктів благоустрою – 3579,9 тис. грн.; придбання літератури та періодичних ви-дань, меблів для центральної дитячої бібліотеки – 115,0 тис. грн.; оплату експертизи кошторисної документації по капітальному ремонту приміщення центральної дитячої бібліотеки – 0,4 тис. грн.; оплату експертизи кошторисної документації по капітальному ремонту електроосвітлення та капітальному ремонту приміщення спортивного залу клубу «Спринт» – 0,4 тис. грн.;облаштування пішохідного майданчику та вхідного майданчику з підпірною стінкою біля льодового майданчику – 223,4 тис. грн.; капітальний ремонт покрівель спортивних клубів “Спринт”та “Спартак” – 123,0 тис. грн.; будівництво пристрою до будівлі управління праці та соціального захисту населення по вул. Лазо, 23 (земельні ро-боти та фундамент)– 44,3 тис. грн.; внесення в статутний фонд КВП «Краматорський водо-канал» для поповнення обігових коштів – 3173,2 тис. грн.; проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок, відповідно до ст.128 Земельного кодексу – 2,7 тис. грн.; надання субвенції Шабельківській селищній раді на погашення кредиторської заборгованості на оп-лату робіт, що передбачалися за рахунок коштів субвенції з міського бюджету у 2011 році, невикористаних на кінець 2011 року (будівництво газопроводу, що підводиться до вулиць Вишнева та Кедрова) – 132,1 тис. грн.

У рамках Програми розвитку земельних відносин і охорони земель м. Крама-торська на 2011-2015 р. р., затвердженої рішенням міської ради від 08.12.2010 № 2/УІ-47, за рахунок коштів, які надійшли від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва, проведено видатки на землеустрій щодо поліпшення лісогосподарських угідь в районі ПАТ «НКМЗ» – 227,7 тис. грн., в т.ч. погашення креди-торської заборгованості – 127,3 тис. грн., що складає 0,4 % від загальної суми видатків спец-фонду. Крім того, надано субвенцію селищним радам на виконання робіт з розмежування земель державної та комунальної власності в сумі 150,1 тис. грн., що складає 0,3 % від загальної суми видатків спецфонду.

На виконання Програми природоохоронних заходів, що фінансуються за рахунок коштів міського фонду охорони навколишнього природного середовища, проведені видатки в сумі 1521,4 тис. грн., що склало 2,5 % від загальної суми спеціального фонду, а саме: на погашення кредиторської заборгованості – 204,3 тис. грн., на проведення заходів з озеле-нення міста – 947,4 тис. грн.; на проведення заходів з пропаганди охорони навколишнього природного середовища – 43,9 тис. грн. та на придбання сміттєвозу – 325,8 тис. грн. Крім того, надано субвенцію на виконання заходів з озеленення Біленьківській селищній раді в сумі 77,7 тис. грн., що становить 0,1 % від загальної суми видатків спецфонду.

Видатки на проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремон-том та утриманням автомобільних доріг, які проведені за рахунок збору за першу реєстрацію транспортного засобу, збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправ-них станціях склали 1305,8 тис. грн., що становить 2,1 % від загальної суми видатків спец-фонду.

За рахунок цільових субвенцій з інших рівнів бюджетів у 2012 році проведено видатків у сумі 20686,4 тис. грн., що складає 33,8 % від загальної суми видатків спецфонду, в т.ч.:

– субвенції з обласного бюджету – 747,4 тис. грн. (на соціально-економічний роз-виток – 574,9 тис. грн. (на відкриття 5 груп для дітей дошкільного віку), на реалізацію міні-проектів місцевого розвитку – 172,5 тис. грн. );

– субвенції з Державного бюджету – 19939,0 тис. грн. (на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунк-тах – 3474,5 тис. грн.; на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення – 16439,5 тис. грн.; на капітальний ремонт власних житлових будинків учасників Великої Вітчизняної війни згідно з Законом України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» – 25,0 тис. грн.).

Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ склали 24130,9 тис. грн., що становить 39,4 % від загального обсягу видатків спеціального фонду, в т.ч. за рахунок плати за послуги, що надаються бюджетними установами – 10536,2 тис. грн., та коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень – 13594,7 тис. грн. (в т.ч. по управлінню праці та соціального захисту населення – 80,7 тис. грн. – сума за дорученнями від Краматорського міського центру зайнятості – заробітна плата з нарахуваннями за вико-нання громадських робіт безробітними; 5,3 тис. грн.- отримано від Головного управління праці та соціального захисту населення облдержадміністрації стендів, бланків, плакатів, лис-тівок тощо; по виконкому міської ради отримано від Донецької обласної державної адмініст-рації в грошовому виразі 4,2 тис. грн. на придбання паперу (відповідно до Постанови КМУ від 29.02.2012 № 811 «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті, для придбання паперу на виготовлення органами ведення Державного реєстру виборців списків виборців та іменних запрошень для підготовки та проведення голо-сування на виборах народних депутатів України 28 жовтня 2012 року»; по управлінню освіти – 5482,4 тис. грн. – отримано від спонсорів господарчі та канцелярські матеріали, меблі, літе-ратуру, інвентар, тощо; по відділу охорони здоров’я» – 3905,4 тис. грн. – отримано благодійних внесків в грошовому та натуральному виразі (господарчі матеріали, медикамен-ти, оргтехніка та медобладнання тощо) та 1523,7 тис. грн. – надходження від ПАТ «НКМЗ» за надані послуги по охороні здоров’я працівників ПАТ «НКМЗ»; по притулку для дітей служби у справах дітей – 117,3 тис. грн. отримано від спонсорів у натуральному виразі господарчі та канцелярські матеріали, меблі, м’який інвентар, медикаменти, продукти харчу-вання тощо; по відділу молоді та спорту – 336,9 тис. грн. – отримано путівки для дітей з ма-лозабезпечених та багатодітних родин від управління у справах сім’ї та молоді Донецької облдержадміністрації, 4,0 тис. грн. – безворотня фінансова допомога на проведення Дня молоді та Всеукраїнського фестивалю «Козацькі розваги», 107,7 тис. грн. – оприбутковано виявлені в ході позапланової інвентаризації лишки матеріальних цінностей та 61,3 тис. грн. – отримано безворотню фінансову допомогу, спортивний інвентар, спортивну форму, матеріали для ремонту спортивного залу, дитячі подарунки, канцелярські товари тощо від спонсорів; по територіальному центру соціального обслуговування – 14,2 тис. грн. – отри-мано від спонсорів продукти харчування,предмети, матеріали; по центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді – 5,0 тис. грн. – отримано благодійних внесків (кондиціонер, рек-лама на бігбордах); по центру соціальної реабілітації дітей – інвалідів – 7,1 тис. грн. – отри-мано благодійних внесків; по відділу культури і туризму – 6,1 тис. грн. – благодійні внески на проведення міських заходів, 1023,7 тис. грн. – капітальний ремонт клубу «Зоря» та поточний ремонт асфальтового покриття клубу «Зоря»-706,3 тис. грн.,317,4 тис. грн. – отримано від організацій та фізичних осіб теплолічильник, літературу, комп’ютерну техніку, меблі тощо ; по управлінню житлового та комунального господарства благодійна допомога від фонду «Місто»– 909,7 тис. грн., в т.ч. поточний ремонт внутрішньоквартальних доріг за адресою вул. Паркова, 8 та вул. Дніпропетровська, 2 – 27,1 тис. грн., капітальний ремонт м’якої покрівлі житлового будинку за адресою вул. Архангельська, 5 – 268,5 тис. грн., капітальний ремонт внутрибудинкових інженерних комунікацій (мереж опалення) житлового будинку за адресою вул. Дніпропетровська, 2 – 198,3 тис. грн., поточний ремонт асфальтобетонного по-криття автодороги по внутрішньо квартальному проїзду від вул.. Прилуцької до будинку № 7 по вул. Дніпропетровської, по вул. Біломорській в районі ЗОШ № 18, на перехресті вул. Двірцевої та Соціалістичної – 193,2 тис. грн., поточний ремонт системи зовнішнього освітлення внутрішньоквартальної пішохідної доріжки від вул. Бикова до вул. Хрустальної, скверу профспілок м. Краматорська, в районі стадіону «Прапор», вуличного освітлення під’їзної дороги до автовокзалу м. Краматорська – 54,9 тис. грн., дитячі майданчики за адре-сами:між будинками по вул. Архангельська, 3 та вул. Архангельська, 5; по вул. Архангельсь-ка, 9; між будинками по вул. Прилуцька, 16 та вул. Прилуцька,18; по вул. Сахалінська,6; об-ладнання для дитячих майданчиків торгівельної марки БІМБОКА для встановлення в скве-рах м. Краматорська – 145,9 тис. грн.; поточний ремонт зелених насаджень по вул. Дніп-ропетровській – 21,8 тис. грн. ).

Рішення Краматорської міської ради 4 / VI – 18 “Про внесення змін до рішення міської ради від 29.12.2010 3/VI- 12 «Про міський бюджет на 2011 рік».”

Рішення Краматорської міської ради 5 / VI – 24 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12 «Про міський бюджет на 2011 рік».”

Рішення Краматорської міської ради 6 / VI – 10 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12 «Про міський бюджет на 2011 рік».”

Рішення Краматорської міської ради 7 / VI – 5 “Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12 «Про міський бюджет на 2011 рік»”.

Рішення сессії № 8/VI-7 вiд 31.08.2011 «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12«Про міський бюджет на 2011 рік» »

Рішення сессії № 9/VI-8 вiд 12.10.2011 «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12«Про міський бюджет на 2011 рік» »

Рішення сессії № 11/VI-6 вiд 23.11.2011 «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12«Про міський бюджет на 2011 рік» »

Рішення сессії № 11/VI-59 вiд 14.12.2011 «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12«Про міський бюджет на 2011 рік» »

Рішення сессії № 12/VI-3 вiд 08.02.2012 «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ -12«Про міський бюджет на 2011 рік» »

Рішення виконкому №416 вiд 05.05.2011 «Про виконання міського бюджету за перший квартал 2011 року»

Рішення виконкому №430 вiд 05.05.2011«Про приведення у відповідність бюджетних призначень по відділу охорони здоров’я»

Рішення виконкому №447 вiд 18.05.2011«Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти»

Рішення виконкому №495 вiд 25.05.2011«Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету»

Рішення виконкому №552 вiд 15.06.2011 «Про виконання плану заходів щодо збільшення надходжень та економного і раціонального використання коштів міського бюджету в 2011 році»

Рішення виконкому №586 вiд 24.06.2011 «Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету та субвенції з обласного бюджету»

Рішення виконкому №629 вiд 20.07.2011«Про затвердження робочої групи та плану заходів щодо підготовки проекту бюджету міста на 2012 рік»

Рішення виконкому №639 вiд 20.07.2011 «Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2011 рік»

Рішення виконкому №673 вiд 03.08.2011 «Про виконання міського бюджету за перше півріччя 2011 року»

Рішення виконкому №674 вiд 03.08.2011 «Про перерозподіл планових призначень міського бюджету»

Рішення виконкому №675 вiд 03.08.2011 «Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету»

Рішення виконкому №676 вiд 03.08.2011 «Про врахування у складі міського бюджету субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію»

Рішення виконкому №715 вiд 17.08.2011«Про перерозподіл бюджетних призначень управління праці та соціального захисту населення»

Рішення виконкому №717 вiд 17.08.2011 «Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти »

Рішення виконкому №732 вiд 17.08.2011 «Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я »

Рішення виконкому №737 вiд 17.08.2011 «Про внесення змін до рішення виконкому міської ради від 03.08.2011 № 675 «Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету» »

Рішення виконкому №765 вiд 07.09.2011 «Про врахування у складі міського бюджету субвенцій з державного та місцевого бюджетів »

Рішення виконкому № 813 вiд 21.09.2011“Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету”.

Рішення виконкому № 816 вiд 21.09.2011“Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету”.

Рішення виконкому № 853 вiд 05.10.2011“Про перерозподіл асигнувань загального фонду міського бюджету”.

Рішення виконкому № 854 вiд 05.10.2011“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ-12 «Про міський бюджет на 2011 рік»”.

Рішення виконкому № 855 вiд 05.10.2011“Про внесення доповнень до рішення виконкому міської ради від 21.09.2011 № 816 «Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з об- ласного бюджету»”.

Рішення виконкому № 886 вiд 19.10.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 924 вiд 02.11.2011“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти”.

Рішення виконкому № 925 вiд 02.11.2011“Про перерозподіл коштів загального фонду субвенції державного бюджету”.

Рішення виконкому № 973 вiд 16.11.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2011 рік”.

Рішення виконкому № 989 вiд 16.11.2011“Про внесення змін до рішення виконкому міської ради від 21.09.2011 № 816 «Про врахування у складі міського бюджету трансфертів з обласного бюджету»”.

Рішення виконкому № 990 вiд 16.11.2011“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ-12 «Про міський бюджет на 2011 рік»”.

Рішення виконкому № 1032 вiд 07.12.2011“Про перерозподіл кошторисних призначень, передбачених міським бюджетом по управлінню освіти”.

Рішення виконкому № 1039 вiд 07.12.2011“Про внесення змін до рішення виконкому міської ради від 24.06.2011 № 586 «Про врахування у складі міського бюджету додаткової дотації з державного бюджету та субвенції з обласного бюджету»”.

Рішення виконкому № 1040 вiд 07.12.2011“Про врахування у складі міського бюджету субвенцій з державного та обласного бюджетів та перерозподіл планових призначень субвенцій з державного бюджету”.

Рішення виконкому № 1041 вiд 07.12.2011“Про попередній розгляд проекту рішення міської ради «Про внесення змін та доповнень до рішення міської ради від 29.12.2010 № 3/VІ-12 «Про міський бюджет на 2011 рік»”.

Рішення виконкому № 1043 вiд 07.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 1044 вiд 07.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 1052 вiд 07.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2011 рік”.

Рішення виконкому № 1095 вiд 21.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень відділу охорони здоров’я”.

Рішення виконкому № 1100 вiд 21.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2011 рік”.

Рішення виконкому № 1110 вiд 21.12.2011“Про перерозподіл планових призначень”.

Рішення виконкому № 1122 вiд 21.12.2011“Про перерозподіл бюджетних призначень, передбачених міським бюджетом на 2011 рік по відділу культури і туризму”.

Рішення виконкому № 1124 вiд 21.12.2011“Про врахування у складі міського бюджету субвенцій з інших місцевих бюджетів”.

Рішення виконкому № 1138 вiд 28.12.2011“Про врахування у складі міського бюджету субвенцій з державного бюджету”.

Рішення Краматорської міської ради 6 / VI – 9 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перший квартал 2011 року.”

Рішення сессії №8/VI-6 вiд 31.08.2011 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за перше півріччя 2011 року”

Рішення сессії №11/VI-5 вiд 23.11.2011 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 9 місяців 2011 року.”

Рішення сессії №14/VI-11 вiд 21.03.2012 “Про затвердження звіту про виконання міського бюджету за 2011 рік.”

Довідка

про виконання міського бюджету

за 2011 рік

Доходи міського бюджету за 2011 р.

Загальний фонд

План доходів загального фонду на 2011 рік затверджено в сумі 242932,1 тис. грн. Станом на 01.01.2012 до міського бюджету надійшло 254403,9 тис. грн., або 104,7% до річного плану. Перевиконання становило 11471,8 тис.грн.

У порівнянні з 2010 роком за 2011 рік надійшло доходів загального фонду на 29429,6 тис. грн. або на 13,1% більше.

План по податку на доходи фізичних осіб за 2011 рік виконано на 104,6 % до річних призначень (план на 2011 рік – 191472,1 тис. грн., фактичні надходження – 200312,0 тис. грн.). Перевиконання становило 8839,9 тис.грн.

В порівнянні з 2010 роком надходження податку на доходи фізичних осіб до бюджету збільшились на 25982,8 тис. грн. або на 14,9 % в основному за рахунок росту фонду заробітної плати , середньої заробітної плати, скорочення заборгованості по заробітній платі. Збільшення надходження податку на доходи фізичних осіб в порівнянні з 2010 роком відбулося в основному на таких підприємствах:- ПАТ «ЕМСС» – на 2496,3 тис. грн. або 19,3% (з 12942,0 тис. грн. до 15496,3 тис. грн.).- ПАТ «СКМЗ» – на 2034,8 тис. грн. або 93,6% ( з 2174,9 тис. грн. до 4209,8 тис. грн.),- ПАТ «НКМЗ» – на 1356,0 тис. грн. або 1,8% (з 76701,8 тис. грн. до 78057,8 тис. грн.),- ПАТ «КЗВВ» – на 929,3 тис. грн. або 57,0% (з 1631,3 тис.грн. до 929,3 тис.грн.).

Основним платником податку з доходів фізичних осіб на протязі багатьох років залишається ПАТ „НКМЗ”, який за 2011 рік перерахував до міського бюджету 39,0 % всіх надходжень податку на доходи фізичних осіб. На ПАТ «НКМЗ» за 2011 рік виплачувались одноразові премії (бонуси), дивіденди, зросла середня заробітна плата на підприємстві.

На збільшення надходження податку на доходи фізичних осіб в порівнянні з 2010 роком вплинув рост фонду оплати праці по м.Краматорську. Так, найбільше зростання фонду заробітної плати відбулося на підприємствах:- ПАТ «НКМЗ» – на 64750,9 тис. грн. або 11,2% (з 577207,2 тис. грн. до 641958,1 тис. грн.),- ПАТ «ЕМСС» – на 18067,2 тис. грн. або 15,5% (з 116741,5 тис. грн. до 134808,7 тис. грн.),- ПАТ «СКМЗ» – на 17436,9 тис. грн. або 79,7% (з 21867,4 тис. грн. до 39304,3 тис. грн.),- ПАТ «КЗВВ» – на 6685,6 тис.грн. або 41,8% ( з 15992,8 тис.грн. до 22678,4 тис.грн.).При цьому середньооблікова чисельність працюючих на багатьох підприємствах порівняно з 2010 роком зменшилась, у т.ч. на:- ПАТ «НКМЗ» – на 86 чол.,- ПАТ «КМЗ» – на 70 чол.,- ПАТ «КЗВВ» – на 32 чол.,- ПАТ «КЗМК» – на 32 чол.Зменшення середньооблікової чисельності працюючих вплинуло на ріст середньої заробітної плати. Так, середня заробітна плата за 2011 рік в порівнянні з 2010 роком збільшилась на таких підприємствах, як :- ПАТ «СКМЗ» – на 992,4 грн. або 65,7% ( з 1509,8 грн. до 2502,2 грн.),- ПАТ «КЗВВ» – на 876,5 грн. або 48,3% ( з 1815,7 грн. до 2692,2 грн.),- ПАТ «ЄМСС» – на 551,2 грн. або 18,1% ( з 3050,6 грн. до 3601,8 грн.).- ПАТ «НКМЗ» – на 433,1 грн. або 11,9% ( з 4059,5 грн. до 3626,4 грн.)

Заборгованість по заробітній платі в цілому по місту станом на 01.01.2012 у порівнянні з 2010 роком зменшилась на 1740,5 тис.грн. або на 51,5% з 3382,1 тис.грн. до 1641,6 тис. грн.

Значну заборгованість по податку з доходів фізичних осіб серед юридичних осіб має ТОВ «УБН «Владислав» – 21,8 тис.грн., яка виникла за рахунок несплати донарахованих податкових зобов’язань за актом документальної перевірки. Непогашення податкового боргу пояснюється відсутністю грошових коштів та фінансово-господарської діяльності. У зв’язку з відсутністю джерел погашення податкового боргу 20.05.11 державним виконавцем винесено постанову про закриття виконавчого провадження.

Надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності за 2011 рік становили 800,6 тис. грн. при річному плані 780,0 тис. грн., тобто виконання становило 102,6 %. У порівнянні з минулим роком надійшло на 297,1 тис. грн., або на 27,1 % менше в основному за рахунок сплати КП «КТТУ» у 2010 році відстрочених платежів 2009 року на суму 596,8 тис.грн.

Станом на 01.01.2012 недоїмка по податку на прибуток підприємств комунальної власності відсутня.

План на 2011 рік плати за користування надрами встановлено в сумі 2868,1 тис. грн. За 2011 рік цього податку надійшло 2868,1 тис. грн., що становило 100% річного плану. У порівнянні з минулим роком надійшло плати на 613,2 тис.грн. або на 27,2% більше за рахунок росту обсягу видобутку вогнетривких глин на 20% та збільшенням ставки плати за користування надрами.

План на 2011 рік по платі за землю встановлено в сумі 41758,9 тис. грн. За 2011 рік до бюджету міста мобілізовано цього податку у сумі 43928,6 тис. грн., річне планове завдання виконано на 105,2 %. Перевиконання на 2169,7 тис.грн. пов’язано в основному за рахунок сплати заборгованості по цьому податку за минулі роки ПАТ «КМЗ». Порівняно з 2010 роком надійшло податку на 14999,3 тис. грн. або на 51,8 % більше у зв’язку з прийняттям нового Бюджетного кодексу, який збільшив відрахування до міського бюджету з 75% до 100%.

Основними платниками плати за землю є ПАТ «НКМЗ», ПАТ «СКМЗ» та ПАТ «ЕМСС», які сплатили до місцевого бюджету за 2011 рік 6059,7 тис. грн., 892,8 тис.грн. та 3351,2 тис. грн. відповідно.

Сума податкового боргу по платі за землю на 01.01.2012 становила 608,7 тис. грн., порівняно з початком року вона збільшилась на 346,0 тис. грн.

План по місцевих податках і зборах, нарахованих до 1 січня 2011 року, затверджено в сумі 259,3 тис. грн. Фактично за 2011 рік до міського бюджету надійшло 261,0 тис. грн., що становить 100,7%.

Річне планове завдання по збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності встановлено у сумі 1126,8 тис. грн., фактично надійшло 1166,2 тис. грн., або 103,5 %. Порівняно з 2010 роком надходження по цьому податку збільшились на 272,9 тис. грн. або на 30,5 % в основному за рахунок збільшення ставок збору згідно рішення міської ради від 26.01.2011 № 4/VI-20 у зв’язку з прийняттям 01.01.2011 Податкового кодексу.

Податковий борг по збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності на 01.01.2012 склав 56,6 тис. грн. по збору за здійснення операцій у сфері розваг, сплаченого фізичними особами. На протязі декілька років заборгованість по цьому виду збору не змінюється. Боржником є фізична особа Соболєв А.А. , який не здійснює господарську діяльність, майнові активи відсутні.

Річний план надходжень по коду 21010300 «Частина чистого прибутку комунальних унітарних підприємств» виконано на 101,1%. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів збільшилися на 200,0 тис.грн. або в 4,1 рази в основному за рахунок збільшення кількості платників з 4 у 2010 році до 6 у 2011 році та нормативу відрахувань з 20% до 50% у міський бюджет згідно рішення міської ради

План надходжень державного мита на 2011 рік затверджено в сумі 1659,6 тис. грн., фактично за аналізований період надійшло 1750,1 тис. грн., або 105,5 %. Порівняно з 2010 роком надходження по держмиту збільшились на 50,7 тис. грн. або на 3 % в основному за рахунок збільшення кількості звернень за 2011 рік з питань розгляду та оформлення документів.

План надходжень від адміністративних штрафів та фінансових санкцій на 2011 рік затверджено в сумі 13,8 тис. грн., фактично за 2011 рік надійшло 11,7 тис. грн. або 84,8% від річного плану. Порівняно з 2010 роком надходження по цьому виду доходів збільшились на 2,3 тис. грн. або на 24,5 %. Значні надходження по цьому виду доходів за 2011 рік пояснюється тим, що збільшилась кількість осіб, притягнутих до відповідальності.

План надходжень від штрафних санкцій за порушення законодавства про патентування на 2011 рік затверджено у сумі 2,4 тис.грн. та виконано на 100%. Порівняно з 2010 роком надходження зменшилися на 64,2% або на 4,3 тис.грн. у зв’язку з набуттям чинності ст. 75 Податкового кодексу щодо мораторія на фактичні перевірки суб’єктів підприємницької діяльності.

Податковий борг по цьому виду надходжень станом на 01.01.2012 складає 1,9 тис.грн. і зменшився у порівнянні з початком року на 2,7 тис.грн. На цей податковий борг не формуються та не направляються податкові вимоги, не реєструється податкова застава , не застосовуються заходи щодо реалізації майна таких боржників. Тому ліквідувати цю заборгованість проблематично.

План надходжень фіксованого сільгоспподатку на 2011 рік встановлено в сумі 86,0 тис. грн. Фактичні надходження за 2011 рік становили 89,2 тис. грн., що на 3,2 тис.грн. більше внаслідок зміни категорії земель.

Заборгованість по фіксованому сільськогосподарському податку станом на 01.01.2011 та на 01.01.2012 – відсутня.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що у комунальній власності, за 2011 рік становили 2225,2 тис. грн. або 103,8% при річному плані 2144,1 тис. грн. За 2011 рік надійшло на 511,5 тис. грн. або 29,8% більше, ніж за минулий рік за рахунок появи нового платника оренди ТОВ «Краматорськводоканал», який сплатив до бюджету міста 296,3 тис.грн., та активізації претензійної роботи до боржників .

У продовж 2011 року згідно рішення міської ради на депозитних рахунках банків були розміщені тимчасово вільні бюджетні кошти. Завдяки залишку тимчасово вільних бюджетних коштів на початок 2012 року від розміщення цих коштів до міського бюджету надійшло 383,0 тис.грн. при річному плані 365,0 тис.грн. У порівнянні з 2010 роком надходження по цьому виду доходів зменшилися на 75,7% або 1192,5 тис.грн. у зв’язку зі зменшенням обсягу тимчасово вільних бюджетних коштів.

План надходжень від реалізації безхазяйного майна на 2011 рік затверджено в сумі 18,1 тис. грн., фактично за аналізований період надійшло 19,6 тис. грн., що на 11,1 тис. грн. або 36,2% менше, ніж за минулий рік в результаті зменшення вартості проданих об’єктів.

План по платі за державну реєстрацію суб’єктів підприємницької діяльності на 2011 рік затверджено в сумі 54,0 тис.грн. Фактично до бюджету міста надійшло 56,2 тис.грн., що становить 104,1% річного планового завдання. Порівняно з минулим роком надходження по цьому виду доходів зменшилися на 4,5 тис.грн. або на 7,4% за рахунок зменшення кількості зареєстрованих СПД.

Спеціальний фонд

Планове завдання по спеціальному фонду на 2011 рік затверджено в сумі 30327,7 тис. грн. Станом на 01.01.2012 до спецфонду надійшло 39570,5 тис. грн., що становить 130,5% до річного планового завдання. Порівняно з 2010 роком до спеціального фонду надійшло на 10740,4тис. грн., або на 21,3% менше, ніж за минулий рік.

За 2011 рік до бюджету розвитку по коду 31030000 «Кошти від відчуження майна, яке належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває у комунальній власності» надійшло 210,0 тис. грн. від продажу 4 об’єктів комунальної власності. При річному плані 180,0 тис. грн. виконання становило 116,7 %. Порівняно з 2010 роком надходження збільшились на 6,9 тис. грн. або на 3,4 % в результаті збільшення вартості проданих об’єктів.

Фактичні надходження коштів до бюджету розвитку від продажу земель за 2011 рік становили 11720,1 тис. грн. при річному плані 9039,4 тис.грн. або 129,7%. У порівнянні з 2010 роком надходження зменшилися на 14785,8 тис.грн. або на 55,8% в зв’язку з закінченням у 2010 році сплати розсрочених платежів за земельну ділянку несільськогосподарського призначення найбільшим покупцем ПАТ «НКМЗ» (11272,8 тис.грн.).

План надходжень по єдиному податку на 2011 рік доведено в сумі 6896,7 тис. грн., станом на 01.01.2012 надійшло 6639,6 тис. грн., або 96,3 % до річного плану. Порівняно з 2010 роком надходження по цьому податку зменшились на 333,0 тис. грн. або на 4,8 % у зв’язку зі зміною строків сплати податку, тобто у грудні 2011 року авансові платежі за січень 2012 року частиною платників не сплачувалися.

Станом на 01.01.2012 кількість СПД , що сплачують єдиний податок, становила 4018 що на 328 СПД менше, ніж на 01.01.2011. Зменшення чисельності СПД відбулося за рахунок виведення з бази платників СПД, які закрили свою діяльність.

Податковий борг по єдиному податку на 01.01.2012 склав 50,2 тис. грн. і зменшився на 6,4 тис. грн.. порівняно з початком року. По фізичним особам-боржникам по єдиному податку борг виник у результаті несплати поточних нарахувань цього податку, матеріали передані на примусове стягнення в судовому порядку.

Планове завдання по надходженням коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на 2011 рік виконано на 100% при плані 682,0 тис.грн. Порівняно з минулим роком надійшло на 49,9% або 227,0 тис.грн. більше за рахунок освоєння у 1,5 рази більше гектарів відведених земельних угідь ( у 2010 – 8,1 га, у 2011 – 12,0 га).

За 2011 рік податок з власників транспортних засобів надійшов у сумі 440,4 тис. грн. або 88,8 % при річному плані 496,1 тис. грн. В порівняні з 2010 роком надходження зменшились на 1974,7 тис. грн. або на 81,8 % у зв’язку з скасуванням цього податку з 01.01.2011.

Податковий борг по податку з власників транспортних засобів на 01.01.2012 склав 14,0 тис. грн. і зменшився порівняно із початком року на 24,2 тис. грн. та з відповідним періодом минулого року на 18,5 тис. грн.

Фактичні надходження коштів збору за першу реєстрацію транспортного засобу за 2011 рік становили 270,4 тис. грн. або 104,6% при річному плані 258,6 тис.грн.

За 2011 рік до міського бюджету надійшло збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами в сумі 93,4 тис. грн. або 93,4% при річному плані 100,0 тис.грн. Податковий борг по цьому виду збору відсутній.

Власні надходження бюджетних установ надійшли за 2011 рік в сумі 17349,6 тис. грн. або 169,1% до річного плану. В порівняні з 2010 роком надходження зменшились на 2494,6 тис. грн. або на 12,6 % за рахунок передачі в 2010 році на баланс відділу молоді та спорту обладнання для льодового майданчика ТОВ «КонтурГлобал Україна» на суму 4630,6 тис.грн.

За 2011 рік до бюджету надійшло збору за забруднення навколишнього природного середовища в сумі 266,0 тис. грн. або 100,1% до річного плану. В порівняні з 2010 роком надходження зменшились на 616,1 тис. грн. або на 69,8 % за рахунок зміни порядку уплати податку (по місцю розміщення відходів) та у зв’язку з скасуванням цього податку з 01.01.2011р.

Податковий борг по збору за забруднення навколишнього природного середовища на 01.01.2012 склав 0,3 тис. грн. і зменшився на 1,3 тис.грн. порівняно із початком року.

За 2011 рік екологічного податку надійшло у сумі 1890,1 тис. грн. або 88,4 %, при річному плані 2138,5 тис. грн.

Видатки міського бюджету за 2011 рік

Крім того надається фінансова підтримка 8 установам: 3 профспілковим спортивним школам, КП « Об’єднання парків культури та відпочинку», КО «Краматорський міський фонд підтримки підприємництва», 3 підприємствам засобів масової інформації .

↑ На верх

Загальний фонд

Видаткова частина загального фонду міського бюджету за 2011 рік виконана у сумі 508726,0 тис. грн. або на 104,3 % від затвердженого річного плану (487957,6 тис. грн.) та на 97,6 % від уточненого річного плану (521144,4 тис. грн.) (додаток 2). З них 36,4 % склали видатки за рахунок трансфертів з інших рівнів бюджетів (184961,8 тис. грн.).

У порівнянні з 2010 роком касові видатки міського бюджету збільшились на 92061,4 тис. грн., або на 22,1 % .

На утримання установ та здійснення заходів у соціально-культурній сфері спрямовано 455020,6 тис. грн., що становить 89,4 % обсягу видатків загального фонду, на утримання житлово-комунального господарства – 12517,8 тис. грн., або 2,5 %, на органи місцевого самоврядування – 19489,8 тис. грн.,або 3,8 %. Інші видатки загального фонду склали 21697,8 тис. грн., що складає 4,3 % від загального обсягу видатків.

У структурі видатків загального фонду 91,8 % займають видатки на захищені статті (467052,3 тис. грн.). У порівнянні з аналогічним періодом 2010 року обсяг захищених статей зріс на 88355,6 тис. грн., або на 23,3 %. Зростання пояснюється зростанням видатків на заробітну плату з нарахуваннями (з 214261,6 тис. грн. у 2010 році до 237389,7 тис. грн. у 2011 році), видатків на оплату енергоносіїв та комунальних послуг (з 38851,5 тис. грн. у 2010 році до 42890,7 тис. грн. у 2011 році), трансфертів населенню ( з 107455,3 тис. грн. у 2010 році до 166448,5 тис. грн. у 2011 році), видатків на медикаменти (з 6098,3 тис. грн. у 2010 році до 8055,5 тис. грн. у 2011 році), видатків на продукти харчування (з 10208,2 тис. грн. у 2010 році до 10812,3 тис. грн. у 2011 році) . Крім того, трансферти підприємствам склали 33643,9 тис. грн., або 6,6 % до загального обсягу видатків; інші видатки – 8029,8 тис грн., або 1,6 % до загальної суми виконання загального фонду.

У 2011 році на покриття тимчасових касових розривів при виконанні бюджету з метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати та розрахунків за спожиті енергоносії було залучено з Єдиного казначейського рахунку та погашено 77139,2 тис. грн. короткотермінової позички.

На кінець 2011 року виникла кредиторська заборгованість у сумі 17710,5 тис. грн., (в т.ч. по субвенціях з державного бюджету – 16811,5 тис. грн., по субвенціях з обласного бюджету – 19,3 тис. грн., по видатках міського бюджету – 879,7 тис. грн.) у зв’язку з не проведенням платежів в межах зареєстрованих зобов’язань УДКСУ в м. Краматорську наприкінці 2011 року.

↑ На верх

Спеціальний фонд

Видатки спеціального фонду міського бюджету склали 48528,1 тис. грн., що становить 167,5 % від річного плану (28970,6 тис. грн.) та 103,1 % від уточнених річних планових призначень 2011 року (47075,9 тис. грн.). 41,4 % від загальної суми виконання спеціального фонду склали видатки бюджету розвитку (20095,3 тис. грн., у т.ч.: внески в статутний фонд КП «ДРУАС» – 453,4 тис. грн., видатки на реконструкцію та кап.ремонт мереж теплозабезпечення, водозабезпечення та водовідведення – 4353,5 тис. грн., видатки на капітальні ремонти житлового фонду – 5080,7 тис. грн., видатки на капітальний ремонт об’єктів благоустрою – 3180,2 тис. грн.,на придбання теплолічильників – 67,7 тис. грн.грн., на придбання терморегуляторів – 224,4 тис. грн., на встановлення GSM – модемів – 72,8 тис. грн., співфінансування проекту «Теплий будинок» – 285,4 тис.грн., розробка та оплата державної будівельної експертизи проектно-кошторисної документації по капітальному ремонту будівель (санації) закладів управління освіти та відділу охорони здоров’я – 255,9 тис. грн., проведення капітальних ремонтів та реконструкції будівель в закладах освіти – 1964,2 тис. грн., проведення капітальних ремонтів закладів відділу охорони здоров’я та придбання медичного обладнання – 1401,9 тис. грн., придбання штучної новорічної ялинки та підписка на періодичні видання і придбання літератури – 224,1 тис. грн., капітальний ремонт рамки вводу холодної води в ЦМПБ ім. Горького – 16,3 тис. грн., будівництво фізкультурно – оздоровчого комплексу у складі: критого льодового майданчика, гостьової автостоянки, тенісних кортів, дитячого ігрового майданчика по вул. Леніна у районі парку ім. О.С.Пушкіна з благоустроєм прилеглої території та розрбкою проекту землеустрою по відведенню земельної ділянки для будівництва та експлуатації фізкультурно- оздоровчого комплексу – 24,0 тис. грн., капітальний ремонт покрівлі спортивних клубів – 0,7 тис. грн., проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок відповідно до ст. 128 Земельного кодексу України – 1,6 тис. грн., надано субвенції з міського бюджету: Краматорському відділу ГУ МНС України на придбання апаратів для забезпечення безпеки пожежних рятувальників – 127,5 тис. грн., Шабельківській селищній раді на будівництво газопроводу, що підводиться до вул. Вишнева та Кедрова – 10,7 тис. грн., Красноторській селищній раді на придбання піролізного котла, циркуляційних насосів і димохідної труби до нього – 57,6 тис. грн.; крім того, за рахунок коштів бюджету розвитку було погашено кредиторську заборгованість 2010 року в сумі 2292,7 тис. грн.).

Видатки за рахунок коштів субвенцій з Державного бюджету склали 8275,3 тис. грн. (що становить 17,1 % від загальної суми видатків), а саме: на покриття різниці в тарифах – 3720,4 тис. грн., на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 4522,1 тис. грн., на капітальний ремонт житла ветеранам ВВВ – 32,8 тис. грн.).

Видатки за рахунок субвенції з обласного бюджету на реалізацію міні – проектів місцевого розвитку склали 32,6 тис. грн., або 0,1 % від загальної суми видатків.

Видатки на проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг, які проведені за рахунок коштів, що надійшли від сплати податку володарів транспортних засобів та інших машин та механізмів, збору за першу реєстрацію транспортного засобу, збору за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях склали 854,4тис. грн., що становить 1,8 % від загальної суми видатків спецфонду.

В рамках Програми розвитку земельних відносин і охорони земель м. Краматорська на 2011-2015 р. р., затвердженої рішенням міськради від 08.12.2010 р. № 2/УІ-47, за рахунок коштів, які надійшли від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва проведено видатки на землеустрій по поліпшенню лісогосподарських угідь по вул. Орджонікідзе від вул. Паркова до вул. Леніна та розкорчування дерев в районі стадіону «Прапор» для створення розплідника зелених насаджень у сумі 727,7 тис. грн., що складає 1,5 % від загальної суми виконання спецфонду.З міського бюджету надано субвенцію Шабельківській селищній раді на проведення нормативної грошової оцінки земель склали 52,3 тис. грн., (що становить 0,1 % від загальної суми видатків).Субвенцію освоєно в повному обсязі.

На виконання Програми природоохоронних заходів, що фінансуються за рахунок коштів міського фонду охорони навколишнього природного середовища, проведені видатки в сумі 1303,4 тис. грн., що склало 2,7 % від загальної суми спеціального фонду, на придбання контейнерів для збирання твердих побутових відходів, розчищення частини русла р. Друга Біленька, реконструкцію каналізаційних колекторів, виконання заходів з пропаганди охорони навколишнього природного середовища та озеленення міста.

Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ (в т.ч. отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами та коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень) склали 17171,9 тис. грн., що становить 35,3 % від загального обсягу видатків спеціального фонду.

Державну бюджетну політику на території міста реалізує Фінансове управління виконавчого комітету Краматорської міської ради

Адреса: 84313, пл. Миру, 2,

I поверх каб.:104, 105, 106, 107, 108, 109